I tillegg til fordeler som en 401 (k), helseforsikring og ferie, tilbyr mange selskaper aksjeinvitasjoner som en del av deres fordelerpakke. Disse incentivene er vanligvis utformet som en ansettelseskjøpsplan (ESPP) eller en Eierskaps Eierskapsplan (ESOP). Begge opsjonene fungerer annerledes, men deres formål er det samme: Å tilby ansatte muligheten til å investere i aksjemarkedet og dele i selskapets overskudd. (For mer, se opplæringen: ESO).

Mens du investerer i arbeidsgiverens lager, gir du visse fordeler med hensyn til besparelser og potensielle avkastninger, det er ikke en strategi du bør ansette uten å forstå hva det medfører. Her er de viktigste tingene du trenger å vite om å eie aksjer i selskapets aksje.

Hvordan selskapets aksjeplaner fungerer

Medarbeiderkontraktsplaner

Selskapsplaner er ikke alle de samme, og måten hvert alternativ fungerer på, kan påvirke investeringsstrategien. Med en ansattes aksjekjøpsplan har ansatte mulighet til å kjøpe aksjer i selskapets aksje til en nedsatt pris. Bidrag til planen er gjort gjennom lønnsfradrag, og arbeidstakeren avgjør hvilken prosentandel av lønnen de vil bidra med. Avhengig av arbeidsgiver, kan det være mulig å chip inn så mye som 15% av din etter skatt. (For mer, se: Introduksjon til ansattes aksjekjøpsplaner .)

ESPP har en tilbudsperiode hvor arbeidstakerbidragene tillates å tilfalle. Arbeidsgiver bruker deretter disse midlene til å kjøpe aksjer av aksjelager til en rabatt på en bestemt kjøpsdato. Rabatten gjelder for aksjens virkelige markedsverdi, og beløpet varierer ut fra planens struktur. Som et ekstra pluss tilbyr noen arbeidsgivere tilsvarende bidrag til planen for å tillate ansatte å bygge sin portefølje av aksjeselskaper raskere.

E mployee Aksjeeierskapsplaner

Medarbeidsplaner for ansatte gir en håndfri måte for arbeidstakere å eie selskapets aksje. Med denne typen plan kjøper selskapet aksjer på dine vegne, men du betaler ingenting for denne fordelen. Fordi det ikke koster noe for deg, blir aksjen behandlet som en del av kompensasjonspakken. Når det gjelder struktur, er en ESOP likt en overskuddsplan. Bortsett fra hvordan aksjene er anskaffet, er den primære forskjellen mellom ESPP og ESOPs hvordan aksjeytelser blir tilgang til av ansatte. Med en ESPP kan du til enhver tid selge aksjer på aksjen for å utnytte et overskudd eller minimere tap. Med en ESOP holdes aksjene til du går på pensjon eller forlater selskapet, på hvilken tid arbeidsgiver kjøper dem tilbake og fordeler gevinsten.

Fordeler og ulemper ved å investere i aksjemarkedet

Fordeler

• Færre gebyrer - Innkjøpslager gjennom megler innebærer vanligvis å betale dyre provisjonsavgifter.Med en ESPP eller en ESOP foretar selskapet kjøpet for deg, slik at du kan sidestille den ekstra utgiften.
• Forenklet investering - Velge investeringer kan være tidkrevende, og hvis du ikke har tid til å studere markedet, kan du ende opp med å plukke en dud. Selskapsplaner tar gjetning ut av å kjøpe beslutninger.
• Profittpotensial - Verdien av selskapets aksjeplan er knyttet til arbeidsgiverens suksess. Hvis du jobber for et etablert selskap med langvarig rekord av lønnsomhet, kan du da kjøpe aksjer til en rabatt eller bli gitt aksjer gjennom en ESOP kunne gi høyere avkastning sammenlignet med kjøp av aksjer gjennom megler.

Cons

• Manglende diversifisering - Diversifisering er en viktig del av enhver investeringsstrategi. Å investere for tungt i aksjemarkedet kan føre til at du er utsatt for høyere tap dersom aksjen underperformerer. Ideelt sett vil du ikke ha bedriftslager til å utgjøre mer enn 10% -15% av din totale portefølje.
• Økt risiko - Investering i bedriftsmarkedet kan ende opp med å bli totalvask hvis selskapet går under. I det scenariet ville det være vanskelig, om ikke umulig å gjenopprette noen av de investerte pengene dersom planens aksjer blir gjort verdiløs.

Beskatning av selskapsplaner

En endelig vurdering for ansatte er skattebehandlingen av aksjeplaner. Når du selger aksjer på aksjer kjøpt gjennom en ESPP, blir den opprinnelige rabatt du mottok behandlet som vanlig inntekt og er underlagt din vanlige skattesats. Eventuell fortjeneste vil være gjenstand for kapitalgevinstskatten.

Det synes ganske greit, men det er flere faktorer som avgjør hvor mye av aksjens salgspris som behandles som inntekt, og hvor mye som behandles som fortjeneste. Hvis du selger aksjen, minst to år etter tilbudsdatoen og ett år etter kjøpsdatoen, anses det som en kvalifiserende disposisjon, noe som betyr at langsiktig kapitalgevinst vil gjelde. Hvis du ikke oppfyller begge kravene, er salget kategorisert som en diskvalifiserende disposisjon, og gevinster vil være gjenstand for høyere kortsiktig rente. (For mer les: Kapitalgevinstskatt 101 .)

Med en ESOP betales skatt på utbytte når selskapet tilbakekjøp aksjer fra den ansatte. Hvis du ruller pengene over til en tradisjonell IRA eller en annen kvalifisert pensjonsordning, vil ingen skatt bli tilstrekkelig til du begynner å gjøre uttak fra planen. Fordeling vil bli beskattet som ordinær inntekt. En 10% tidlig tilbaketrekkingstraff gjelder for utdelinger som er gjort før 59 og en halv år.

Bunnlinjen

Selskapsplaner kan være et nyttig verktøy for å øke rikdom, men bare hvis ansatte bruker dem klokt. Å være klar over hvordan de ulike alternativene fungerer, hva risikoen er, og hvordan eierselskapslag påvirker skatteoppgavene, kan hjelpe deg med å få mest mulig kjørelengde ut av arbeidsgiverens plan.