Hvis du har en tradisjonell 401 (k), må du betale skatt når du tar fordelinger. Dessverre er 401 (k) utsatt for den verste typen av skatter - vanlige inntektsskatter. Beløpet du betaler er basert på skattekonsollen, og hvis du er yngre enn 59-1 / 2, legger du til 10% (for tidlig distribusjon) i de fleste tilfeller. Det kan sette skattesatsen på 43% eller høyere - ouch!

Du kan se på en Roth 401 (k) eller en Roth IRA for å betale skatt nå, snarere enn senere (se Hva er hovedforskjellene mellom en Roth 401 (k) og en Roth IRA? >), men vi ønsket å vite hvordan proffene hjelper kundene sine med å redusere sin skattebyrde. Vi spurte, og her er hva de sa.

en. Dra nytte av netto urealisert vurdering (NUA)

Hvis du har aksjeselskap i 401 (k), kan du være berettiget til netto urealisert verdsettelsesbehandling, sier Trace Tisler, CFP®, eier av Epic Financial, LLC, hvis Selskapsandel av 401 (k) er distribuert til en skattepliktig konto - for eksempel en skattepliktig meglerkonto. Når du gjør dette, må du fortsatt betale inntektsskatt på den opprinnelige kjøpesummen på aksjen, men kapitalgevinstskatten på verdsettelsen av aksjen vil bli lavere.

Så i stedet for å holde pengene i 401 (k) eller flytte den til en tradisjonell IRA, bør du vurdere å flytte pengene dine til en skattepliktig konto i stedet. (For mer om netto urealisert verdsettelse, se

Rolling Over Company Stock: En beslutning om å tenke to ganger om .) 2. Bruk "Still Working" Unntak

De fleste vet at de er underlagt nødvendige minimumsfordeler i alderen 70-1 / 2, selv på en Roth 401 (k). Men hvis du fortsatt jobber når du når den alderen, gjelder disse RMDene ikke for din 401 (k) med din nåværende arbeidsgiver. Men "det er problemer med denne strategien hvis du er eier av et selskap," advarer Christopher Cannon, CFP® av RetireRight Pittsburgh. Hvis du eier mer enn 5% av selskapet, er du ikke kvalifisert for dette unntaket.

3. Overvei Skatt-tap-høsting

En annen strategi, kalt skattemessig høsting, innebærer å selge underpresterende verdipapirer. Tapene på verdipapirene oppveier skattene på 401 (k) -fordelingen. "Utøvet riktig, skattemessig høsting vil motvirke noen eller alle av en investors skattbyrde generert fra en distribusjon på 401 (k)", sier Kevin Pollack, medstifter og administrerende partner hos Chamberlain Warden, LLC. (Legg merke til at det er begrensninger på denne strategien, se

Inntektsskatt: Reduser investeringsutslipp .) 4. Unngå obligatorisk 20% avholding

Når du tar 401 (k) distribusjoner, er tjenesteleverandøren pålagt å holde tilbake 20% for føderal inntektsskatt. Hvis du bare skylder 15% på skattetid, betyr dette at du må vente til du legger inn skattene dine for å få det 5% tilbake.I stedet "rull over 401 (k) saldoen til en IRA-konto og ta penger ut av IRA," forklarer Peter Messina, investeringsrådgiverrepresentant hos ABG Consultants. "Det er ingen obligatorisk 20% føderal inntektsskatt på IRA, og du kan velge å betale dine skatter når du legger i stedet for ved distribusjon. “

5. Lån fra 401 (k)

Noen planer lar deg ta ut et lån fra din 401 (k) balanse. I så fall kan du låne fra kontoen din, investere midler og opprette en konsistent inntektsstrøm som vedvarer utover tilbakebetaling av lånet.

"IRS gir deg generelt muligheten til å låne opp til 50% av din lånebalanse (opp til $ 50 000) med en tilbakebetalingstid på opptil fem år," forklarer Ravi Ramnarain, CPA. "I dette tilfellet betaler du ingen skatter på denne distribusjonen, enn si en 10% straff. I stedet må du bare betale tilbake dette beløpet i minst kvartalsbetalinger over lånets løpetid.

"Gitt disse parameterne, fortsetter Ramnarain," vurder dette scenariet: Du tar ut et $ 50 000 lån over fem år. Med interesse, la oss si at din månedlige betaling over denne 60-månedersperioden er $ 900. Tenk deg å ta det $ 50 000 hovedbeløpet og kjøpe et lite leiehus, leilighet eller dupleks i det relativt rimelige Sør. Gitt at du ville kjøpe denne eiendommen uten et boliglån, la oss si at nettleie hver måned kommer ut til $ 1, 100 (etter skatt og administrasjonsgebyrer).

"Hva du har gjort effektivt, er å sette opp et investeringskonto som legger $ 200 i lomma hver måned ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) i fem år. Og etter fem år har du fullt ut betalt tilbake lånet på $ 50, 000 401 (k), men du fortsetter å lomme din $ 1, 100 netto leie for livet! Du kan også få muligheten til å selge det huset / leiligheten / tosidigenheten senere til et verdsatt beløp, som overstiger inflasjonen. "

Selvfølgelig kommer en strategi som dette med investeringsrisiko. Du bør alltid snakke med din finansrådgiver før du tar på denne typen risiko.

6. Hold øye med skattebraketten din …

Siden alle (eller en, bare engang, bare en del) av dine 401 (k) -fordelinger er basert på skattebraketten din på distribusjonstidspunktet, må du bare ta fordelinger til øvre grense av din skattebrakett.

"En av de beste måtene å holde skatt på et minimum er å gjøre detaljert skatteplanlegging hvert år for å holde din skattepliktige inntekt [inntekt etter fradrag] til et minimum," sier Neil Dinndorf, CFP, rikdomsrådgiver hos EnRich Financial Partners . "For eksempel, si at du filen" gift innlevering i fellesskap. "For 2015 kan du holde deg i 15% skattekonsollen ved å holde skattepliktig inntekt under $ 74, 900. Den andre fordelen med å holde inntektene i 15% skattekonsollen er at du kan realisere gevinster fra din investeringskonto etter skatt og betale 0% i gevinster skatt.

"Ved å planlegge nøye, kan du begrense dine 401 (k) uttak, slik at de ikke presser deg inn i 25% braketten og deretter tar resten fra etter skatt, kontantbesparelser eller Roth besparelser.Det samme gjelder for store billettutgifter ved pensjonering, for eksempel bilkjøp eller store ferier. Prøv å begrense beløpet du tar fra 401 (k) ved å kanskje ta en kombinasjon av 401 (k) og Roth / etter skattuttak. “

7 … Og på din egenkapitalavgift

Prøv å bare ta uttak fra 401 (k) opp til inntektsbeløpet som vil tillate at dine langsiktige kapitalgevinster blir skattlagt på 0 %, sier Nathan Garcia, CFP, administrerende direktør ved Westbourne Investments. "Når du legger til standardavdrag og personlige unntak - forutsatt at du og din ektefelle er begge 65 og ikke spesifiserer fradrag - kan du tjene opp til $ 96, 750 per år og fortsatt være i 0% langsiktig kapitalgevinster, Sier Garcia.

"Hvis årlige utgifter er under $ 96, 750, kan du bruke denne ligningen: Først trekke du pensjonen fra det årlige utgiftsbeløpet. Deretter beregner du den skattepliktig delen av dine trygdeordninger og trekker dette fra balansen fra forrige ligning. Så, hvis du er over 70, trekker du din nødvendige minimumsfordeling. Resten, om noen, er hva som skal komme fra din 401 (k), opp til $ 96, 750 grensen. Eventuell inntekt som trengs over dette beløpet, skal trekkes tilbake fra stillinger med langsiktige kapitalgevinster i din meglerkonto eller Roth IRA. “

8. Rull over gamle 401 (k) s til din nåværende arbeidsgiverplan

Husk at du ikke trenger å ta utdelinger på dine 401 (k) midler hvis du fortsatt jobber. Men hvis du har 401 (k) s med tidligere arbeidsgivere eller IRA, vil du bli pålagt å ta RMDs fra disse kontoene, sier Mindy S. Hirt, CFP®, visepresident og rikdomsrådgiver hos Argent Trust Company.

For å unngå kravet, "rull de gamle 401 (k) s og IRAene inn i din nåværende 401 (k) før året blir du 70-1 / 2. Det er noen unntak fra denne regelen, og ikke alle 401 (k) gir IRA rollovers, men hvis du kan dra nytte av denne teknikken, kan du videre utsette skattepliktig inntekt til pensjon, hvorav fordelingene kan ligge på en lavere skattekonsoll (hvis du ikke lenger har opptjent inntekt). "

9. Utsettelse av trygdeordninger

For å holde din skattepliktig inntekt lavere, bør du vurdere å sette av dine trygdeordninger til senere . Frank St. Onge, CFP® på Total Financial Planning, LLC anbefaler noen av hans klienter å forsinke trygdeordninger som en del av en skattebesparende strategi som inkluderer å konvertere noen midler til en Roth IRA. "Jeg anbefaler at noen kunder, vente til 70 år for å starte sine trygdeordninger, sier Onge. "Med en ektefelle som bruker muligheten til å starte ytelsen, kan den andre få sin ektefelles rekord i en alder av 67 år og deretter ta sin egen fordel ved 70 år, når det er nesten doble hva 62-årene fordeler er. I tillegg vil de ikke være begrenset av arbeidsinntekt som de kanskje vil ha fra 62 år til full aldersalder på [66 eller] 67. "

10. Dra nytte av orkanens sesong

"For personer som bor i områder som er utsatt for orkaner, tornadoer, jordskjelv eller andre former for naturkatastrofer, sier Ramnarain," gir IRS periodisk lindring med hensyn til 401 (k) fordelinger - avstå fra 10% straff innen et bestemt tidsrom.Et eksempel kan være under visse alvorlige Florida orkan sesonger. "Hvis du bor i et av disse områdene og trenger å ta en tidlig distribusjon, se om du kan vente på en av disse tider.

Bunnlinjen

Husk at disse er avanserte strategier som brukes av proffene for å redusere kundens skattebyrde på distribusjonstidspunktet. Ikke prøv å implementere dem på egen hånd med mindre du har en høy grad av økonomisk og skattekunnskap. I stedet, spør din økonomiske planlegger om noen av dem er riktig for deg. Som med noe å gjøre med skatter, er det regler og forhold med hverandre, og en feilflytting kan utløse straffer.