Innholdsfortegnelse:
- Det er viktig å sikre at kundene dine tar sine RMDs i sin helhet og i tide. Straffen for å ikke overholde er stive. For ethvert beløp som ikke er tatt, er straffen 50% av det beløpet pluss inntektsskatt som normalt skal betales.
- For kunder som kanskje ikke trenger noen eller alle pengene fra distribusjonen og som er veldedige tilbøyelige, er en kvalifisert veldedighetsfordeling et godt valg å vurdere. Alt eller en del av deres RMD kan doneres til en kvalifisert veldedighetsorganisasjon opp til en krone på $ 100 000. Den delen som doneres, vil ikke bli inkludert i deres skattepliktig inntekt, selv om de ikke får fradrag for det veldedige bidraget.
- For kunder med stor pensjonsplan balanserer mengden av RMD kanskje overtakelsen som de anser sikre for å opprettholde og ikke gå tom for penger under pensjonering. Mens uttaket vil bli gjenstand for skatt, er det ingenting å si at disse pengene må brukes. (For mer, se:
- Klienter som arbeider i alderen 70½ trenger ikke å ta sin RMD fra den nåværende arbeidsgiverens 401 (k) så lenge de ikke eier 5% eller mer av firmaet selv, og planen tillater dette unntaket.
- I den grad kunden din må selge investeringer holdt på en pensjonskonto for å øke kontantbehovet for deres RMD, bruk dette salg som en del av rebalanseprosessen til kundens portefølje. I lys av at mange amerikanske aksjemarkedskriterier er nær høytider, er det sannsynlig at kundene dine er overvektige i aksjer. Å øke kontanter for å finansiere RMD om nødvendig, er en god måte å pare tilbake noen av sine aksjebeholdninger. (For mer, se:
- For kunder som tar sin første RMD, må du avgjøre når det er mest fordelaktig å ta fordelingen . De trenger ikke å ta denne første distribusjonen til 1. april i kalenderen etter året som de nådde alderen 70½. Det betyr at noen som nådde 70 år i januar 2016, kan vente til 1. april 2017 for å ta denne utdelingen. Men venter til følgende 1. april vil bety at klienten må ta to skattepliktig utdelinger i samme kalenderår, da fordelingen for 2017 må tas innen 31. desember i det året.
- RMDs blir ofte misforstått av dine kunder. Det er noen planleggingsverktøy som kan brukes til å redusere beløpet som er tatt, eller å få mest mulig utbytte. Ditt råd til dine kunder kan sikre at de får det beste ut av denne situasjonen. (For mer, se:
Kunder med utsatt pensjonsregnskap som IRA og 401 (k) s vil bli utsatt for å ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) når de når alder 70½. Når dette skjer, må distribusjonen, basert på kontosaldoen ved utgangen av året før, bli tatt innen utgangen av inneværende år. Unntaket er for det året klienten din blir 70 år gammel. De kan utsette den første RMD-tilbaketrekningen til 1. april det følgende året.
Her finner du noen tips for å gi råd til klienter som er underlagt RMD når vi nærmer oss hjemstrekningen i 2016. (For mer, se: Slik beregner du nødvendige minimumsfordeler .) < Stive straffer for forsinkelser
Det er viktig å sikre at kundene dine tar sine RMDs i sin helhet og i tide. Straffen for å ikke overholde er stive. For ethvert beløp som ikke er tatt, er straffen 50% av det beløpet pluss inntektsskatt som normalt skal betales.
For kunder som kanskje ikke trenger noen eller alle pengene fra distribusjonen og som er veldedige tilbøyelige, er en kvalifisert veldedighetsfordeling et godt valg å vurdere. Alt eller en del av deres RMD kan doneres til en kvalifisert veldedighetsorganisasjon opp til en krone på $ 100 000. Den delen som doneres, vil ikke bli inkludert i deres skattepliktig inntekt, selv om de ikke får fradrag for det veldedige bidraget.
Ikke bruk RMD
For kunder med stor pensjonsplan balanserer mengden av RMD kanskje overtakelsen som de anser sikre for å opprettholde og ikke gå tom for penger under pensjonering. Mens uttaket vil bli gjenstand for skatt, er det ingenting å si at disse pengene må brukes. (For mer, se:
Topptips for å redusere nødvendige minimumsfordeler .) Din klient er fri til å reinvestere pengene på en skattepliktig konto eller til og med bruke den til å finansiere et Roth IRA-bidrag dersom de har tilstrekkelig opptjent inntekt, som i motsetning til tradisjonelle IRA har ingen aldersbegrensninger. Uansett kan pengene vokse til det trengs senere i pensjonen.
Omvendt Rollover
Klienter som arbeider i alderen 70½ trenger ikke å ta sin RMD fra den nåværende arbeidsgiverens 401 (k) så lenge de ikke eier 5% eller mer av firmaet selv, og planen tillater dette unntaket.
Penger som ble rullet til en IRA, kan rulles inn i klientens nåværende 401 (k) plan, så lenge pengene ble bidratt til denne eller en tidligere pensjonsplan på grunnlag av skatt før skatt.I tillegg må kundens nåværende arbeidsgiverplan være villig til å godta overdragelser. Fordelen med å gjøre dette er at disse pengene nå ikke vil bli underlagt RMD-krav så lenge klienten jobber for denne arbeidsgiveren. I den utstrekning kunden ikke vil ha eller trenger distribusjonen, og ønsker å unngå de tilknyttede skatter, kan dette være en god løsning.
Bruk RMD til Rebalance
I den grad kunden din må selge investeringer holdt på en pensjonskonto for å øke kontantbehovet for deres RMD, bruk dette salg som en del av rebalanseprosessen til kundens portefølje. I lys av at mange amerikanske aksjemarkedskriterier er nær høytider, er det sannsynlig at kundene dine er overvektige i aksjer. Å øke kontanter for å finansiere RMD om nødvendig, er en god måte å pare tilbake noen av sine aksjebeholdninger. (For mer, se:
Hvor mye bør pensjonister trekke fra kontoer? ) Timing Issues
For kunder som tar sin første RMD, må du avgjøre når det er mest fordelaktig å ta fordelingen . De trenger ikke å ta denne første distribusjonen til 1. april i kalenderen etter året som de nådde alderen 70½. Det betyr at noen som nådde 70 år i januar 2016, kan vente til 1. april 2017 for å ta denne utdelingen. Men venter til følgende 1. april vil bety at klienten må ta to skattepliktig utdelinger i samme kalenderår, da fordelingen for 2017 må tas innen 31. desember i det året.
Beslutningen bør være basert på deres skattepliktige inntekt. I dette eksempelet, hvis kundens andre inntekter vil være liknende i begge år, vil det nok være fornuftig å ta en utdeling i 2016 og en i 2017. På den annen side, hvis inntektene deres vil være uvanlig høye i 2016, kan det være fornuftig å Ta begge fordelingene i 2017. Du må løpe tallene for å gjøre denne anbefalingen til klienten din.
The Bottom Line
RMDs blir ofte misforstått av dine kunder. Det er noen planleggingsverktøy som kan brukes til å redusere beløpet som er tatt, eller å få mest mulig utbytte. Ditt råd til dine kunder kan sikre at de får det beste ut av denne situasjonen. (For mer, se:
Unngå feil i nødvendige minimumsfordeler .)
Toppen tips for å hjelpe kundene etterlate arv Investopedia
Å Forlate en arv kan være komplisert og til og med en byrde for mottakeren. Slik kan rådgivere hjelpe.
Toppen tips for å hjelpe kundene etterlate arv Investopedia
Å Forlate en arv kan være komplisert og til og med en byrde for mottakeren. Slik kan rådgivere hjelpe.
Er det mulig å reversere en IRA? Jeg mottok en QDRO og skylder penger til min ex-ektemann. Er det mulig å reversere QDRO, som ble satt inn i en CD-tradisjonell IRA-konto uten å pådra seg noen form for straff?
Fordi en kvalifisert innenriksrelatert rekkefølge (QDRO) er en rettsordre, kan den ikke reverseres når den er mottatt og behandlet av pensjonsplanen. Hvis instruksjonene for å reversere QDRO ble utstedt av retten, som et endringsforslag til den opprinnelige QDRO, ville administrator av pensjonsplanen måtte gjennomgå de nye instruksjonene og avgjøre om de kunne følges. Hvis du skylder ektemannens penger, vil du kanskje vurdere alternative kilder (i stedet for pensjonsplanen) for betaling.