De fleste ansatte er kjent med innskuddsbaserte planer, som 401 (k) planer, IRA og pensjonsplaner. Men relativt få er kjent med sparsommelsessparingsplanen (TSP), med mindre de er føderale ansatte. I denne artikkelen vil vi gi deg høyt nivå informasjon om TSP, inkludert kvalifisering av deltakelse, en sammenligning med pensjonsplaner for privat sektor og noen av de andre hovedfunksjonene.

Hvem er kvalifisert for en TSP?
Føderale sivile medarbeider er kvalifisert til å delta i TSP, som er medlemmer av de ensartede tjenestene. For å være berettiget til å motta tilsvarende bidrag, må de i de uniformerte tjenestene være enige om å tjene i aktiv tjeneste i minst seks år og tjene i en spesialitet utpekt av sekretæren som er ansvarlig for deres tjeneste for å motta tilsvarende bidrag. Tilsvarende bidrag vil bli gjort i løpet av den seksårige aktivpligten. (For relatert lesing, se 3 grunner til å bruke en arbeidsgiver-sponset plan .)

Senk dine skatter ved å bidra til en TSP
Det er to primære skattefordeler ved å bidra til TSP. Den første fordelen er at bidrag som er gjort fra lønnsslippet ditt, blir gjort "før skatt", noe som reduserer din skattepliktige inntekt med mengden av ditt bidrag. Arbeidsgiverens (føderale regjering) tilsvarende bidrag blir heller ikke beskattet når arbeidsgiveren i utgangspunktet legger pengene i kontoen din. Den andre fordelen er utsatt skatteforpliktelse på inntektene, noe som gjør det mulig for sammensatt rente på inntjening. Skattebidraget blir utsatt til du begynner å ta ut midler fra planen, i henhold til TSP-planens distribusjonsregler. (For mer innblikk i fordelene med sammensatt interesse, se Sammensatte veien til pensjonering .)

FERS Ansatte og samsvarende arbeidsgiverbidrag
Blant sivile TSP-deltakere har bare ansatte i Federal Employee Retirement System (FERS) rett til å motta byrå eller arbeidsgiveravgift. Hvis du er en FERS-ansatt, lager ditt byrå to ulike typer bidrag til din TSP-konto som en del av FERS-fordelene dine. Disse bidragene blir ikke trukket fra lønnen din, og de øker heller ikke inntektsskatt eller sosiale sikringsformål. De to typene er:

1. Et automatisk, ikke-selektivt bidrag på 1% av kompensasjonen som blir gjort til en ansattes konto når han eller hun blir kvalifisert.
2. Et tilsvarende bidrag som kun gjøres til regnskapet til ansatte som gjør lønnsfrist bidrag

Det føderale byrået vil lage automatiske og samsvarende bidrag for sivile som er FERS ansatte basert på de ansattees egne bidrag. Ansatte under tjenestepensjonspensjonssystemet (CSRS) kan delta i TSP, men er ikke berettiget til tilsvarende bidrag.Den typiske FERS-matchende formel er:

• $ 1 for hver $ 1 ansatt legger inn, opptil 3% av arbeidstakers lønn
• 50 cent for hva ansatt legger inn over 3%, opptil 5% av lønn > Med andre ord kan ansatt mottar samsvarende bidrag på opptil 5% av lønnen. Bidrag over 5% av lønnen matches ikke.

Begrensninger på ansatt / arbeidsgiverbidrag

En ansatt kan bidra med noe dollarbeløp eller prosentandel (1-100%) grunnlønn, forutsatt at beløpet ikke overstiger grensen for Internal Revenue Code, som er $ 17 500 for 2013 , eller $ 23 000 for ansatte som er minst 50 år ved utgangen av 2013. Det samlede arbeidstakermedarbeidet og arbeidsgiveravgiften kan ikke overstige den årlige tilleggsgrensen, som er $ 51 000 for 2013, pluss ytterligere $ 5 500 for ansatte som er på minst 50 år ved utgangen av året. Bidrag fra inntekt som er skattefritatt i henhold til Combat Zone Tax Exclusion, er ikke underlagt denne grensen på $ 17 500, men regnes som en del av den årlige tilleggsgrensen.
Vesting - Rett til arbeidsgiverbidrag

Vesting betyr at du har oppfylt tjenestekravene som gir deg rett til å beholde automatisk 1% bidrag og inntekt når du forlater føderal tjeneste. For dette 1% bidraget, blir FERS ansatte vanligvis oppnådd etter å ha fullført tre års tjeneste; Dette er redusert til to år for FERS ansatte i kongress- og visse ikke-karriere stillinger. FERS og CSRS deltakere er
alltid avhengig av egne bidrag og inntekter. FERS deltakere er alltid avhengig av de tilsvarende bidragene deres byråer gjør, samt inntektene. Overfør bidrag fra en annen pensjonsordning

TSP kan akseptere midler som er fordelt fra en tradisjonell IRA, innskuddsbasert eller ytelsesbasert plan, forutsatt at midlene er overtakende. Hvis du vurderer en overgang fra en kvalifisert plan til din forretningsplan, bør du sjekke med administratoren av planen du ønsker å rulle over pengene eller skatteadministratoren for å sikre at midlene er overført.
Investeringsalternativer

Du kan allokere en hel prosentandel av fremtidige bidrag, inkludert tilbakebetaling av lån og overdragelse fra tradisjonelle IRAer eller kvalifiserte arbeidsgiverplaner, til noen av TSP-investeringsfondene ved å foreta en tildelingsfordeling. Du kan omfordele din eksisterende kontosaldo mellom midlene ved å foreta en overføring mellom fondene.
Investeringsrisiko overført til ansatt

TSP er en innskuddsbasert plan med funksjoner som ligner en 401 (k) plan. Som med andre innskuddsbaserte ordninger bærer arbeidstakeren investeringsrisikoen for kontoen sin, og kontosaldoen bestemmes av bidrag og resultatene av investeringene. Medarbeider er ansvarlig for å bestemme hvordan de skal tildele sine bidrag blant de tilgjengelige investeringene, og utførelsen av disse investeringene vil gi stor forskjell i mengden midler som er tilgjengelige ved pensjonering. Som sådan, hvis du deltar i en TSP, vil du sørge for at investeringsvalgene dine passer til din økonomiske profil og balanserer porteføljen når det er nødvendig.(For mer innsikt, les
En veiledning til porteføljekonstruksjon .) Før du foretar investeringsbeslutninger, bør du nøye lese fondsbladene for hvert investeringsalternativ. De beskriver investeringsfondene og deres fordeler, risikoer og prestasjonshistorier. Kontoen din er investert for pensjonering, og du bør ta dine investeringsbeslutninger med dette langsiktige målet i tankene.

Hvordan kan jeg overvåke investeringsresultatet?

Du kan oppnå de daglige aksjekursene for hvert av fondet fra nettsiden for sparepenger. Du kan også få avkastningsrenten for hvert fond for den siste måneden og den siste 12-måneders perioden, samt historiske avkastningsverdier for fondene og deres relaterte indekser. Avkastning for hvert fond oppdateres månedlig. Denne informasjonen kan brukes til å overvåke investeringens ytelse og hjelpe deg med å ta utdannede investeringsbeslutninger. (For mer om denne prosessen, les
Er din portefølje slående sin benchmark? ) Konklusjon

Din TSP er en nøkkelkomponent i pensjonsbesparelsen. Husk at formålet med denne planen er å supplere andre pensjonsinntekter, for eksempel trygdeordninger eller pensjon, og for å sikre at du har tilstrekkelige midler til å leve komfortabelt i løpet av pensjonsalderen. Det kan sikkert virke som en lang vei, men pensjonsdatoen din kan krype opp på deg. Det er viktig å planlegge nøye og gjennomtenkt for denne viktige og givende delen av livet ditt. Vurder å jobbe med en kompetent finansiell planlegger for å sikre at du gjør de valgene som passer for din økonomiske profil.