Skatteproblemer er et stort problem for kunder av finansielle rådgivere. Vanligvis er det et direkte forhold mellom kundenes samlede formue og kompleksiteten til kundenes økonomiske planer. Her er fem store skatteproblemer rådgivere kan ta opp med sine kunder som de forbereder seg på fil skatt.

en. Personlige unntak og unntak for avhengige

Personlige unntak er $ 4, 050 per person for skatteåret 2016. Vanligvis kan skattebetalere ta unntak for etterlatte som er kvalifiserende barn eller slektninger. Når en skattebetalers justerte bruttoinntekt (AGI) overstiger et visst nivå, begynner disse unntakene å fase ut eller bli eliminert. For 2016 er dollargrensen $ 259, 4000 for en enkelt person og $ 311, 300 for gifte personer som legger inn i fellesskap. Avhengig av antall unntak, kan denne terskelen føre til en suboptimal skattesituasjon. Klienter bør diskutere og planlegge sin personlige inntekt med en finansiell rådgiver for å sikre at de kan ta unntak hvis inntekten er nær terskelen.

2. Vederlagsavdrag

Skattebetalere kan miste fordelene ved å spesifisere fradrag. Om lag fire femtedeler av fordelen ved å trekke eiendomsskatt, statlig inntektsskatt, statlig salgsskatt, boliglån og velgørende bidrag kan forsvinne når filialens AGI overgår terskelen for personlige unntak. For 2016, sparker denne begrensningen inn på $ 259, 400 eller mer for enkeltpersoner, eller $ 311, 300 for gifte par arkivering i fellesskap.

Tatt i forbindelse med de personlige fritakelsene, kan dette føre til tap av tusenvis eller titusener av fradragsberettigede dollar. Derfor er det viktig å ansette en finansiell rådgiver for å etablere en solid og gunstig skatteplan for hvert skatteår.

3. Ekstra skatter for høyverdige

En skattyter kan måtte betale ekstra skatt dersom han eller hun er en høyverdiensk person eller en høyere tjener. Hvis skattepliktig kompensasjon, inkludert selvstendig næringsinntekt, overstiger $ 200 000 for en person, eller $ 250 000 for et gift par som arkiverer i fellesskap, vurderer Medicare en 0,9% skatt på arbeidsinntekt. Hvis en person svever nær $ 200 000-verdien i inntekt, kan det være lurt å holde seg under det. For eksempel, hvis en person gjør $ 200, 001, ville han eller hun skylde $ 1, 800 for denne Medicare-skatten, men hvis personen gjorde $ 199, 999, ville han eller hun ikke. To dollar i mindre inntekt sparer $ 1, 800 i skatter. Også, avhengig av inntektsterskler, kan regjeringen vurdere ytterligere 3. 8% Medicare skatt på netto investeringsinntekter.

4. Eiendomsskatt

Eiendomsskatt blir en stor bekymring for kunder som har akkumulert rikdom. De fleste ønsker å videresende sin rikdom til sine arvinger etter at de dør. En person har kun lov til å videresende så mye penger før den føderale regjeringen begynner å bruke en eiendomsskatt.Den føderale eiendomsskatten for 2016 er så høy som 40%, og eiendomsfritakelsesbeløpet for 2016 er $ 5. 45 millioner.

For eksempel, anta at en klient dør og har en eiendom på 7 millioner dollar. Av dette, $ 5. 45 millioner passerer skattefri til hans eller hennes arvinger, mens de resterende $ 1. 55 millioner er beskattet til 40%. Den resulterende etter skattbeløpet som ville passere til arvinger er $ 6. 38 millioner; $ 620 000 ville gå til eiendomsskatt.

I tillegg vil enkelte skattebetalere måtte vurdere eiendomsskatt på statsnivå. Det finnes ulike juridiske metoder for å beskytte en eiendom og overføre så mye penger til arvinger som mulig. En advokat kan jobbe med kunder for å utvikle eiendomsplaner som oppfyller deres behov.

5. Gavebeskatning

En person kan gi eiendeler som gaver opp til en viss grense uten å bli beskattet. I 2016 er den årlige gavegrensen $ 14 000, med en levetidsfritak på $ 5. 45 millioner. Avhengig av kundens individuelle rikdom og økonomiske plan, kan han eller hun trenge ekspertplanlegging for å lage gaver i løpet av mange år for å unngå å betale unødvendige skatter. For eksempel, hvis en gave er gitt som har en verdi under $ 14, 000, blir den bare ignorert. Hvis den overstiger $ 14 000, regnes det mot $ 5. 45 millioner levetid unntak. Etter å ha passert $ 5. 45 millioner grense, er alle gaver beskattet til individuelle priser på opptil 40%. (For relatert lesing, se: Skatteplanlegging 2016 .)