Hvis du er en typisk amerikansk arbeidstaker nærmer seg pensjon, har du spratt penger inn i trygdesystemet gjennom lønns- eller selvstendig skatt i flere tiår. Det er mulig at du og din arbeidsgiver sammen har bidratt med mer enn $ 200 000 inn i systemet på dine vegne over tid. Hvis du også finner ut i tidsverdien av penger på disse bidragene, kan ditt totale bidrag til systemet være dobbelt så mye. Nå er tiden nærme for å snu tabellene og avgjøre hva Social Security Administration (SSA) skylder deg. (For bakgrunnsavlesning, se Introduksjon til sosial sikkerhet .)

Forutse din trygdeinntekt Inntekt

Selvfølgelig vet vi to fakta: Forsikringspenger er ikke garantert, og noen endringer vil være nødvendige for å holde systemet løsemiddel i fremtiden, som millioner av baby boomers går i pensjon og begynner å motta sine trygdeordninger. Selv om disse fakta gir usikkerhet, er det også sant at kvaliteten på pensjonen din er avhengig av planleggingen din - og du må begynne å planlegge et sted.

Et godt utgangspunkt er å finne ut hvor mange pensjonsytelser som alle dine år med trygdeordninger gir deg rett til lov. Det er tre måter å gjøre dette på:

1. Du kan besøke et lokalt kontor for trygdeordninger for å få oversikt over din skattede personopptjening og et estimat på pensjonsytelser (selv om det ikke tar hensyn til fremtidige inntekter eller andre endringer som kan påvirke utbetalingene dine). Du kan finne en kontorliste her.
2. Du kan vente til du bestemmer deg for å begynne å motta fordeler og la SSA beregne beløpet for deg. Dette hjelper imidlertid ikke deg med å planlegge fremover. Og mens du vanligvis kan stole på SSA for å bestemme fordelene nøyaktig, kan det gjøres feil.
3. Du kan beregne dine egne fordeler ved å bruke trinnvise prosessen beskrevet i denne artikkelen. Når du forstår noen grunnleggende begreper, er det ikke så vanskelig. En fordel for å beregne dine egne fordeler er evnen til å ta avgjørelser og avvik, for eksempel om du har råd til å gå tidlig, eller hvor mye du kan øke fordelene ved å fortsette å jobbe. (For mer om dette, se Tidligere pensjon: Hvor lenge skal du vente? )

Trinn 1: Kalibrere AIME

En viktig ide bak Sosial sikkerhet er at arbeidstakere kan beholde fordeler for hver dollar de betaler inn i pensjonsordningen så lenge de fortsetter å jobbe. En ikke-fungerende ektefelle kvalifiserer for halvparten av arbeidsgavens fordeler, slik at hver ekstra dollar en arbeidstaker tjener faktisk kan være verdt 1. 5 ganger fordelene.

Denne ideen er innebygd i første trinn, beregningen av gjennomsnittlig indeksert månedsfortjeneste (AIME).Det begynner med kolonnen på din personoppgjørserklæring som viser "Dine skattepliktige sosiale sikringsinntekter" år etter år. Deretter multipliserer du hvert års inntjening med en faktor basert på National Average Wage Index (NAWI) for det året. Dette tilpasser effektivt de siste års bidrag til lønnsvekst, noe som gjør dem mer sammenlignbare de siste årene.

Sosial sikkerhet publiserer et nytt tabellen med lønnsinfluksjonsfaktorer hvert år, basert på dagens NAWI. Tabellen som betyr noe for din fordelberegning er den som ble publisert i året du blir 60. Eventuelle lønn du tjener etter alder 60, kan øke fordelene dine, men de tildeles en NAWI-tabellfaktor på 1. 0000, noe som betyr at de ikke er justert for fremtidig lønnsvekst. Tabellen i Figur 1 nedenfor fra Social Security Online bidrar til å forklare AIME-beregningen for en arbeidstaker født i 1951 som planlegger å pensjonere i 2017 ved 66 år. Det antas at ansatt har jobbet fra 1977 til 2016.

Inntekter før og etter indeksering
År	Sak B, født i 1951
Nominell inntjening	Indeksering faktor	Indeksert inntjening
2005	90, 000 > en. 1631	104, 678	2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Kilde: Sosial Sikkerhetsadministrasjon

Kolonne 1 viser arbeidstakerens årlige inntekt underlagt lønnsskatt for trygdeordninger. Kolonne 2 viser lønnsindeksfaktorene som publisert i 2017. Kolonne 3 viser årlig indeksert inntjening (Kolonne 1 X Kolonne 2). Legg merke til at indeksfaktoren blir 1. 0000 i 2011, året hvor arbeideren blir 60, og forblir 1. 0000 i løpet av 2012. Det vil ikke endres for fremtidige år med skattepliktig inntjening. Så, hvis du planlegger å fortsette å jobbe etter 60 år, må du bare projisere skattepliktig inntekt i kolonne 1 og bruke 1. 0000 i kolonne 2 for alle kommende år.

Figur 1 viser bare et segment av arbeidstakerens inntjening (2005-2012) ut av en arbeidshistorie som strekker seg over 40 år. SSA utfører en lignende beregning på alle de siste årene hvor eventuelle bidrag ble betalt. Deretter brukes gjennomsnittet av all indeksert inntjening fra de 35 høyeste inntektsårene (fra kolonne 3 ovenfor). For å gjøre dette, må du bare legge opp de høyeste 35 årene og dele med 35, eller for å få månedlige beløp ta summen og delt på 420 (35 år x 12 måneder) for å komme til AIME. I dette tilfellet legger de 35 beste opptjeningsårene opp til $ 3, 714, 380, slik at AIME beregnes til $ 8, 843.

Trinn 2: Bøy fordelene dine

Det neste trinnet er å konvertere din AIME til et primært forsikringsbeløp (PIA) ved å kjøre det gjennom en beregning kalt "bøyepunkter". Sosial sikkerhet er utformet som et "progressivt" sosialforsikringssystem, noe som betyr at det erstatter en større del av gjennomsnittlig månedslønn for lavinntektsarbeidere enn for høyinntektsarbeidere.Bøyepunktene implementerer denne skråningen i forhold til hver arbeiders AIME.

Det er to bøyepunkter, og begge er justert for inflasjon hvert år. De relevante bøyepunktene for hver arbeidstaker er de som er publisert i året arbeideren først blir berettiget til ytelser (62 år). Beregningen nedenfor antar at arbeideren har en AIME på $ 8, 843 og er kvalifisert for pensjonering i 2017. For arbeidstakere som har tjent høyere nominell inntjening enn beskrevet, er Social Security Online en god ressurs for å bestemme AIME.

1. Bend Point

2. Bend Point	Over 2. Bend Point	Bend Point
$ 791	$ 4, 768	-	AIME Underlagt Bend Point
$ 791	$ 3, 977	$ 0	Konstant multiplikator *
90%	32%	15%	PIA Tier
$ 791 x. 90 = $ 711. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64	$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA
. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Figur 2: * Disse multiplikatorene - 90%, 32% og 15% - er fastsatt ved lov og endres ikke årlig. Bøyepunktene er inflasjonsindekserte, men bare gjennom 62 år. PIA er faktisk låst i fylte 62 år.
Kilde: Social Security Administration. Se siste bøyepunkt på www. trygd. gov / OACT / COLA / piaformula. html.
Trinn 3: Tilpasninger til PIA

I vårt eksempel ovenfor blir arbeidstakerens fordeler også økt med levetidsjusteringer COLA) for 2013 til 2016. Disse COLA er 1. 5%, 1. 7% 0, 0% og 0,3% henholdsvis. Den resulterende PIA er

$ 2, 687. 30. PIA bestemmer den månedlige trygdpenger som vil bli mottatt i det første år av ytelser av en arbeidstaker som begynner å ha fordeler ved full pensjonsalder (eller normal). Full pensjonsalder er 66 for personer født mellom 1943 og 1954; det øker med to måneder hvert år for de som er født etter 1954 og blir 67 for de som ble født i 1960 og deretter. En ektefelle som kvalifiserer for ytelser på en arbeidstakers rekord, vil motta halvparten av arbeidstakerens PIA, forutsatt at han eller hun begynner å få fordeler ved full pensjonsalder.

Men hva med en arbeidstaker som velger å begynne å motta fordeler før han når full pensjonsalder? La oss ta tilfelle av noen født i 1955, pensjonere i 2017 ved 62 år (hans normale pensjonsalder er 66 år og 2 måneder). En fordel er redusert 5/9 av en prosent for hver måned før normal pensjonsalder, opptil 36 måneder. Hvis antall måneder overstiger 36, blir ytelsen ytterligere redusert 5/12 av en prosent per måned. I dette tilfellet vil den månedlige fordelen av $ 1, 796. 10 bli redusert til $ 1, 436,00 per måned.

Det er fire måter at utgangsfordelen permanent kan økes eller reduseres fra PIA beregnet ved 62 år:

Begynner fordelene tidlig

• . Fordelene kan begynne så snart som 62 år, men de blir permanent redusert for hver måned mellom inntjening av ytelser og full pensjonsalder. For detaljer om reduksjonen, se SSAs pensjonsytelser etter fødselsår . Forsinkelse fordeler utover full pensjonsalder.
• Forsinkede pensjonskreditter kan permanent øke fordelene, og de tildeles hver måned mellom full pensjonsalder og senere utbetaling av ytelser.Detaljer finner du i SSAs publikasjon om "Forsinket pensjonskreditt." Begynner tidlig og fortsetter å jobbe
• . Hvis du starter fordeler før full pensjonsalder og fortsetter å jobbe, kan SSA trekke den delen av fordelene dine som overstiger en grense. Detaljer finner du i SSAs publikasjon, "Du kan jobbe og få trygghet på samme tid." Imidlertid er slike fradrag ikke permanente. Når du når full pensjonsalder, beregner SSA dine fordeler og krediterer tilbake eventuelle fradrag. Fortsatt arbeid, periode. Selv om du ikke starter fordelene tidlig, kan du øke fordelene dine ved å fortsette å jobbe i en hvilken som helst alder. Ethvert år hvor den indekserte inntekten din er høyere enn en av de 35 tidligere høyeste årene, øker fordelene dine. Men etter 60 år vil du ikke motta lønnsindeksering, og etter 62 år vil du ikke motta bendepunktindeksering. (For mer innsikt, se
• Strekk dine besparelser ved å jobbe inn i 70-tallet. .) Alle fire poengene er relatert til

start Forsikringspenger. Husk at når fordelene dine starter, vil de bli økt årlig for COLA. Hvis du starter fordelene ved 66 år, øker din PIA (bestemt ved 62 år) automatisk med de gjeldende COLAene fra årene du svinger 63 til 66. Så, hva bra er denne beregningen?

Hvis du er på slutten av 50-tallet og nærmer deg pensjon, kan du lage en nyttig modell for fremtidige fordeler. Det fungerer best å gjøre dette i et Microsoft Excel-regneark, som følger:

Bruk en nylig sikkerhetserklæring, liste i regneark Kolonne A, din skattepliktige personoppgavninntekt år etter år.

• Liste i kolonne B de nylig publiserte NAWI-justeringsfaktorene (år etter år) som publisert av SSA.
• Multipliser kolonnene A og B og send resultatet til kolonne C.
• Identifiser i kolonne D de 35 høyeste verdiene i kolonne C. Legg til disse sammen og del summen med 420 (420 måneder i 35 år). Dette vil tilnærme din AIME.
• Bruk de siste publiserte bøyepunktene for å konvertere AIME til en PIA. (For mer innblikk, sjekk ut
• Microsoft Excel-funksjoner for den finansielt litterære .) Du kan også fylle ut hypotetiske verdier for estimert skattepliktig personoppgave i de kommende årene til du planlegger å slutte å jobbe. For å være konservativ, bruk en NAWI-justeringsfaktor på 1. 0 i kolonne B for alle kommende år.

En finansiell rådgiver som fullt ut forstår denne prosessen kan være nyttig i å verifisere beregningene dine, gi deg råd om når du skal starte sosiale trygdytelser og estimere fremtidige fordeler du kan forvente å motta.

Bunnlinjen

Forståelse av denne prosessen kan tillate deg å ha økt tillit til at fordelene dine er ganske sikre, uavhengig av eventuelle fremtidige handlinger som Kongressen har tatt for å håndtere mangler i sosial sikkerhet. SSA har investert store ressurser i poster, systemer og programvare som kreves for å utføre disse beregningene for millioner av amerikanere.Som du ser, blir minimumsfordeler "låst inn" basert på beregninger som er gjort mellom 60 og 62 år. Så, når du går inn i det aldersområdet, kan du være mindre sårbar for eventuelle endringer i fremtiden.