Først kom kjærlighet, da kom ekteskap, da kom beslutningen om å legge inn felles avkastning med Internal Revenue Service (IRS).

Alle gode par skal filme sammen, ikke sant? Feil! Mange par innser ikke at arkivering separat kan faktisk forbedre sine økonomiske situasjoner. I noen tilfeller har kjærlighet ikke et sted i selvangivelsen. Finn ut hvorfor.

SE: Skattefordelene ved å ha en ektefelle

Ulemperne

Det er en rekke årsaker til at gift-filing-separat status sjelden er valgt av par som filen. Den største grunnen er forkastelsen av en rekke store skattekreditter og fradrag som er tilgjengelige for de som filerer i fellesskap, for eksempel:

• Opptjent inntektskreditt
• Barnskattkreditt
• Barn og avhengig omsorgskreditt
• Renteavdrag for studielån
• Eldre og funksjonshemmede kreditt
• Alle fradrag og studiepoeng av alle slag knyttet til utdanning, som for eksempel Håp og livslang læring, studentrenteavdrag og studie- og avdragsavdrag
• Justert bruttoinntekt AGI) utfasningsgrense på $ 0 - $ 10 000 for tradisjonell IRA-fradragsberettigelse

Videre gjelder det når det gjelder gift arkivering separat, må begge ektefeller velge samme metode for registrering av fradrag. Hvis en ektefelle bestemmer seg for å spesifisere fradrag, må den andre ektefellen også gjøre det, selv om hans eller hennes spesifiserte fradrag er mindre enn standardfradrag.

Eksempel - Adskilte filer må begge dele For eksempel, hvis en ektefelle har spesifisert fradrag på $ 8 000, og den andre ektefellen bare har $ 2 500 på spesifiserte fradrag, må den andre ektefellen fortsatt spesifisere og kan bare kreve $ 2, 500 verdi av spesifiserte fradrag i stedet for større standardfradrag. Dette er bare en god ide når den ene ektefellens fradrag er store nok til å gjøre opp for den andre ektefellens tapte avkastning.

Grunner til å arkivere separat

Det er en rekke situasjoner hvor det er den beste ideen for et par å arkivere hverandre.

Ansvarsproblemer
Opprinnelig ble statusen opprettet for å imøtekomme skilsmisse eller separerte par som ikke er villige til å arkivere sine skatter i fellesskap. Det kan også være aktuelt hvis en ektefelle mistenker den andre ektefellen for skatteunddragelse fordi den uskyldige ektefellen skal arkivere hverandre for å unngå potensiell skatteforpliktelse for den andre ektefellen. Denne statusen kan også velges av en ektefelle dersom den andre nekter å arkivere.

Diverse betalings- / fradragsskalaer
Du trenger ikke alltid å arkivere hverandre for å beskytte deg mot negative resultater. I dag kan selv det mest lykkelige gifteparet komme fram ved å sende inn hverandre.

Den primære forekomsten er med barnløse par hvor en ektefelle har betydelig høyere inntekt, og den andre ektefellen har betydelige potensielle spesifiserte fradrag.

Eksempel - Innkomster og fradrag Bestem når du skal arkivere separat For eksempel, vurder et tilfelle hvor en ektefelle er en lege som tjener 150 000 dollar i året, mens den andre ektefellen er en lærer som tjener 35 000 dollar per år. Underviseren har kirurgi i løpet av året og betaler $ 10 000 i ikke-refunderte medisinske utgifter. IRS-regelen for fradrag av ikke-refunderte medisinske utgifter dikterer at kun utgifter på over 10% av filialens AGI kan regnes som en diversifisert fradrag. Hvis parfilene i fellesskap, så vil bare utgifter over $ 18, 500 ($ 185, 000 x 10%) være fradragsberettiget. Derfor vil ingen av utgiftene telle fordi de totale utgiftene som er påløpt, er mindre enn dette. Men hvis paret skulle arkiveres separat, ville dette beløpet enkelt overskride lærerens terskel for medisinske fradrag, som i dette tilfellet ville være $ 3, 500, basert utelukkende på lærerens AGI. Dette ville etterlate et kvalifisert fradrag på $ 6 500 for lærerens ektefelle å kreve på Schedule A i 1040.

The Bottom Line

Det er mange faktorer involvert i å avgjøre om det er bedre å arkivere hverandre eller i fellesskap. Når et par er usikker på hvilken arkiveringsstatus som skal velges, kan det være nødvendig å beregne avkastningen begge veier for å avgjøre hvilken som vil gi den største tilbakebetaling eller laveste skatteregning. Generelt kan par uten forsørger- eller utdannelsesutgifter dra nytte av innlevering separat hvis man har høy inntekt og den andre har betydelige fradrag. Generelt er andre tilfeller når dette er hensiktsmessig knyttet til skilsmisse, separasjon eller lettelse fra ansvar for skattesvikt eller svindel. Hvis du er usikker på om denne strategien passer for deg, ta kontakt med din skattemessig rådgiver.

SE: Skatteduksjoner du kan mangle