Roth IRAs mottar mye dekning i finanspressen, men overraskende gir alternativet Roth 401 (k) som tilbys av et økende antall arbeidsgivere ikke. En Roth 401 (k) gir en rekke mulige fordeler, men kan eller ikke være det rette svaret for en gitt klient. Som finansiell rådgiver kan du hjelpe dem med å finne det beste svaret for deres situasjon.

Roth Bidrag til High Earners

En klar fordel for høytstående kunder som vil bidra til en Roth-konto, men som tjener for mye til å bidra til en Roth IRA, er at det ikke er noen inntektsgrenser for en Roth 401 (k). Vanligvis kan de gjøre 100% av sine utsatt bidrag til Roth-alternativet hvis de ønsker det. Eventuell arbeidsgiveravstemming må imidlertid gå til sin tradisjonelle 401 (k) konto, men. (For mer, se: Topptips for å håndtere gamle 401 (k) s .)

I tillegg kan de årlige bidragsrammene på $ 5, 500 ($ 6, 500 for de 50 og over) på en Roth IRA også være et problem for de som faller innenfor inntektskravene. Med mindre det er regler for det motsatte for en individuell plan, vil bidragsgrensene være det totale beløpet av den tillatte lønnsfristen som er $ 18 000 og $ 24 000 for de 50 og over i 2016.

Skatteavbrudd nå eller senere ?

Det sentrale spørsmålet mellom et tradisjonelt 401 (k) bidrag og å gjøre en til en Roth 401 (k) er hvor du vil være skattemessig i pensjon. Er en skattefordel i dag via å bidra til en tradisjonell 401 (k) konto verdt mer enn muligheten til å trekke tilbake Roth-midler skattefri i pensjon? Som finansiell rådgiver er du unikt kvalifisert for å hjelpe kundene dine til å svare på dette spørsmålet. (For mer, se: Toppskattestrategier for pensjonsplanlegging .)

For høytstående kunder kan dagens skattefordel være betydelig. En klient som tjener $ 250 000 årlig, er i 33% marginale skattefeste for føderale skatter. Legg til i denne statens inntektsskatt og skattefordelen til et bidrag før skatt 401 (k) er ganske viktig for dem. Den nåværende skattesatsen på 33% strekker seg til inntektsnivåer på $ 413 350 for de som er gift og arkiverer i fellesskap i 2016. Dette betyr at denne arbeideren og deres ektefelle for at skattefrit uttak av en Roth-konto skal være mer fordelaktig. ville trenge å ha en inntekt på over $ 413, 350 i pensjon. Mens disse tallene er basert på dagens regler og ting kan forandre, synes det fortsatt lite sannsynlig at denne personen vil være i en høyere skattekonsoll ved pensjonering. Mens mange kunder kanskje ikke ser en dråpe i sine skattesatser ved pensjonering, vil en høyverdig klient som dette trolig vil.

Yngre kunder og / eller de som tjener mindre penger, kan se en større fordel for å gå med Roth.Hvis de er flittige pensjonssparere i løpet av sin karriere, kan de finne seg i en høyere skattekonsoll ved pensjonering. Og hvis deres situasjon endres, kan deres 401 (k) valg.

Eiendomsplaneringsalternativer

En av grunnene til at folk konverterer fra en tradisjonell IRA til en Roth, inkludert omvendt Roth-konvertering, er for eiendomsplanlegging. Ikke-spousale støttemottakere mottar Roth IRA-kontoer skattefrie og uttak fra kontoen er også skattefrie. For kunder med disse typer eiendomsplanlegging behov og ønsker, kan styre noen eller alle deres lønn utsettelser til en Roth 401 (k) være fornuftig. Dette kan negere behovet for å gjøre en skattepliktig Roth-konvertering, eller i det minste redusere beløpet som trengs for å konvertere. (For mer, se: 5 måter kundene dine kan krympe sitt skattefotavtrykk .)

For å utnytte disse eiendomsplaneringsfordelene, er det bedre hvis kunden din til slutt skulle rulle sine Roth 401 k) til en Roth IRA. Dette kan gjøres ved pensjonering eller før hvis klienten ikke ruller kontoen sin inn i en ny arbeidsgivers plan for å bytte jobb. Som med beslutningen om hvorvidt en Roth 401 (k) er bedre fra et langsiktig skatteperspektiv, er det en avgjørelse hvor du må løpe tallene for din beslutning om det er en god ide om et Roth-bidrag for skattemessige grunner. klienten ser på sin generelle situasjon.

Skattediversifisering

Vi har ingen måte å vite hva fremtiden har med hensyn til fremtidige skattesatsendringer. Vil prisene øke over tid? En Roth 401 (k) kan hjelpe kundene med å sikre sine innsatser og gi et visst nivå av skattefordeling for dem. Bidrag kan deles mellom Roth og tradisjonelle 401 (k) alternativer. Som nevnt vil eventuelle arbeidsgiveravstemmende bidrag bli gjort til det tradisjonelle 401 (k) alternativet. (For mer, se: Tips for skatteeffektiv pensjonsordning utbetalinger .)

Skattediversifisering kan også strekke seg utover kundens 401 (k). Bidrag kan rettes til Roth-alternativet her hvis kunden ikke har noen eksterne Roth-penger, for eksempel.

Bunnlinjen

Alternativet Roth 401 (k) tilbys av et økende antall 401 (k) plansponsorer. En viktig fordel for de som ønsker å bidra til en Roth-konto er at det ikke er noen inntektsbegrensninger som med Roth 401 (k), og at de generelt kan bidra med hele beløpet av lønnsutsettelsen til Roth-alternativet. Som rådgiver til kundene dine kan du hjelpe dem med å avgjøre om å styre noen eller alle sine bidrag til Roth-alternativet i arbeidsgiverens plan, gir mening for dem. (For mer, se: Hvor mye bør pensjonister trekke fra kontoer? )