For å spare mer for sin pensjon, møtes mange skattebetalere med sine finansrådgivere i begynnelsen av hvert år for å avgjøre hvor mye de nå kan legge til pensjonenes nestegg for de kommende og kommende skatteårene. En ting å se på er om skattebidragsgrenser - eller inntektskvalifikasjoner for visse kontoer - har steget. Her er hva du må vurdere for å gjøre realistiske prognoser for pensjonsplanleggingen.

Opplæring: Pensjonering Planlegging

Savens skattekreditt

Savens skattekreditt er en ikke-refunderbar skattekreditt opprettet av kongressen for å oppmuntre lavere inntektsskattydere til bidra til pensjonsplanen. Det gir kvalifiserte individer og par en skattekreditt for bidrag til IRA og arbeidsgiver-sponsede pensjonsordninger. Denne skattekreditten bidrar til å kompensere de første $ 2 000 bidratt til en persons pensjonsplan ($ 4 000, hvis det blir gift innlagt i fellesskap). For å være berettiget til skattekreditten må en skattyter oppfylle følgende krav:

- 9 -> Er minst 18 år ved utgangen av skatteåret

• Er ikke avhengig av en annen skattebetaler
• Er ikke en heltidsstudent
• Betyr ikke mer enn beløpet som er angitt i tabellen nedenfor (basert på arkiveringsstatus)
• Følgende diagram viser prosentandelen av skattekreditt som skattebetaleren har lov til å betale, basert på hans eller hennes skatteansvarsstatus og inntekt. For eksempel, i 2017 vil en person som er gift, har en felles inntektsavkastning og har en justert bruttoinntekt (AGI) på ikke mer enn $ 37 000, få lov til å kreve 50% av de første $ 4 000 som paret bidro til pensjonsplanene sine. Skattekreditt for året kan ikke overstige $ 2 000. En enkeltperson kan ha en AGI på opptil $ 18 500 og kreve en skattekreditt på opptil $ 1 000 for et bidrag på opptil $ 2 000. Her er detaljene for 2017 og [

2016 ]. Merk: Bare noen tall steg i 2017.

Kredittfrekvens

Gift - Felles retur	Hovedsektoren	Andre kategorier av filer	50%
Ikke mer enn $ 37 000	Ikke mer enn $ 27, 750	Ikke mer enn $ 18, 500	20%
$ 37, 001 - $ 40 000	$ 27, 751 - $ 30 000	$ 18, 501 - $ 20 000 > 10%	$ 40, 001 - $ 62 000 [
$ 61, 500	] $ 30, 001 - $ 46, 500 [ $ 46, 125	] $ 20, 001 - $ 31 000 [ $ 30, 750	] 0% $ 62, 000+ [
$ 61, 500+	] $ 46, 500+ [ > $ 46, 125+ ]	$ 31 000 000 [ $ 30, 750 ]	Denne skattekreditten ble gjort tilgjengelig fra 2002 til 2006 i henhold til lov om økonomisk vekst og skattehjelpsavstemming av 2001 (EGTRRA), men ble gjort permanent i henhold til pensjonsbeskyttelsesloven av 2006 (PPA). (For å lese mer om PPA, se Pensjonsbeskyttelsesloven fra 2006 blir lov .)

IRA-bidragsgrenser Enkeltpersoner kan bidra med mindre enn 100% av kompensasjonen eller $ 5, 500.De som er 50 år og eldre innen utgangen av året, kan bidra med ytterligere $ 1 000. Disse tilleggsbeløpene er referert til som "innhente bidrag" fordi de tillater de som ikke kunne finansiere en pensjonskonto i tidligere år til Hent opp på å finansiere deres pensjonisttilplantning. Hvis du har en pensjonsordning på jobb (eller din ektefelle gjør det, kan du redusere eller fjerne din evne til å gjøre fradragsberettigede bidrag til en IRA (eller eventuelt bidrag til en Roth IRA). Klikk her for detaljer. Lønnspensjonsgrenser

Regelmessige 401 (k), 403 (b), de fleste 457 planer og de føderale regjeringene Sparing Savings Plan.

Du kan utsette opptil 100% av kompensasjonen din, opp til $ 18 000 i både 2016 og 2017. Å foreta forhåndsbetaling av lønnsavdrag til din arbeidsgiverbaserte plan er gunstig fordi den reduserer din nåværende skattepliktige inntekt. Disse beløpene blir beskattet når de trekkes tilbake, men prognoser antar vanligvis at tilbaketrekningen vil finne sted i løpet av pensjonsalderen, når inntektsskatt og inntektsskattesats sannsynligvis vil bli lavere. Ved 50 og over kan du legge til et oppslag på $ 6 000, for totalt $ 24 000 per år.

Skattebetalere som ønsker å bidra med maksimal lønnsfradrag, kan trenge å begynne tidlig på året. Starter tidlig vil du kunne spre beløpet over året og dermed redusere effekten av å redusere din nåværende disponibel inntekt. For eksempel kan det være lettere å bidra med $ 1 000 per måned, i stedet for $ 12 000, samtidig.

Lønnsreduksjonsgrensen for 2016 og 2017 er $ 18 000 eller 25% av kompensasjonen, uansett hvilket som er mindre, (

SARSEPs

) pluss en ekstra $ 6 000 innhente bidrag for deltakere som er minst 50 år ved årets slutt. (Merk at ingen nye SARSEP-planer måtte bli grunnlagt etter 1996, men eksisterende planer fikk lov til å fortsette.) SIMPLE IRA & SIMPLE 401 (k): Lønnsfristen for 2016 og 2017 er $ 12 , 500, pluss en ekstra $ 3 000 innhente bidrag for deltakere som er minst 50 år ved årets slutt . SEP IRA og Solo 401 (k) s.

Arbeidsgiverbidragsdelen av disse planene for småbedriftseiere og selvstendig næringsdrivende steg fra bidragsgrenser på $ 53 000 i 2016 til $ 54 000 i 2017. Kompensasjonsgrensen for beregning av besparelser gikk til $ 270 000 i 2017 fra $ 265 000 i 2016. Pensjonsplaner for selvstendig næringsdrivende forklarer mer.

Selv om disse grensene er etablert under føderal lov, kan arbeidsgiveren gjennomføre lavere grenser. For eksempel kan arbeidsgiveren begrense dine lønnsfradragsbidrag til din 401 (k) konto til 10% av kompensasjonen. Hvis kompensasjonen for året var $ 50 000, betyr dette at du ville være berettiget til å gjøre lønnsfradragsbidrag på ikke mer enn $ 5 000 ($ 50 000 x 10%) for året til kontoen. Arbeidsgiverbidraggrense For SEP, IRA, fortjenesteplaner, pengekjøpspensjonsplaner og 403 (b) kontoer, kan arbeidsgiveren bidra til opptil $ 53 000 på kontoen din for 2016 og $ 54 000 for 2017 .For 401 (k) og 403 (b) planer inneholder denne $ 54 000 (eller $ 53 000) beløp du kan bidra til som lønnsutskudd, men inkluderer ikke innhente innskudd. Som sådan, hvis du er minst 50 år ved utgangen av 2017, kan ditt totale bidrag være $ 54 000 + $ 6 000 innhente. Beløpet arbeidsgiveren din bidrar til, blir aldri beskattet til du blir trukket tilbake fra din pensjonskonto. Spør din arbeidsgiver om tilbaketrekningsregler for pensjonsplanen. For enkle planer kan arbeidsgiveren enten matche ditt bidrag til planen dollar for dollar opp til 3% av kompensasjonen din, eller foreta et ikke-valgfritt bidrag på 2% av kompensasjonen opp til $ 265 000 for 2016 og $ 270 000 for 2017. Et ikke-valgfritt bidrag er foretatt på vegne av hver berettiget arbeidstaker, uansett om han eller hun utgjør lønnsavdrag. Dette er i motsetning til et tilsvarende bidrag, som kun er gjort på vegne av de som utgjør lønnsavdrag. Pass på å spørre arbeidsgiveren om hvilken type bidrag han eller hun skal gjøre hvert år. (For mer om SIMPLEs, se

SIMPLE IRA vs SIMPLE 401 (k) Planer

og

Introduksjon til SIMPLE 401 (k) Planer

.) Bunnlinjen For For noen år har sparere blitt gitt flere muligheter enn noensinne til å vokse et betydelig nestegg for fremtiden. Hvis du ikke har utnyttet disse sparemulighetene - eller ikke sparer så mye som lovtillatelsene - kan det være bra å starte i år. Sørg for å rådføre deg med din skattemessige om hvordan du kan ha mest nytte av å gjøre pensjonsavgiftene dine. Og hvor det er mulig, bidra så mye som mulig. Dette vil hjelpe deg med å nå ditt mål med nest-egg etter din forventede frist eller enda raskere.