En av de største utfordringene for pensjonister er å håndtere uttak fra sine ulike pensjonsregnskap. Disse kan omfatte en 401 (k), individuell pensjonskonto (IRA), livrenter samt skattepliktig investeringskonto. Det er mange faktorer å vurdere, inkludert skatteimplikasjoner. Mange pensjonister er ikke klar over at skattepengene i skattefordelte kontoer er gjenstand for beskatning som vanlig inntekt når de trekkes tilbake. Slik at $ 1 million i 401 (k) bare gir en kontantstrøm etter skatt på $ 600, 000 - $ 700 000 over tid etter at skatt er betalt. Her er noen faktorer for pensjonister og deres finansielle rådgivere å vurdere når de planlegger å trekke seg ut av deres pensjonskonto.

Se på alle kilder til pensjonsinntekt

Når du nærmer deg pensjon, er det viktig å ta oversikt over alle finansielle eiendeler som er tilgjengelige for å finansiere pensjonen. Her er en delvis liste. Avhengig av situasjonen din kan det være andre. (For mer, se: Slutt inn på pensjonisttilværelse? Les disse tipsene .)

• Sosial sikkerhet
• Pensjoner
• 401 (k) og andre innskuddsbaserte planer
• IRAs
• Skattepliktige investeringer
• Sysselsetting ved pensjonering
• Interesse i en virksomhet
• Kontantverdi livsforsikring
• Annuiteter

Bestem verdien av disse eiendelene og typen kontantstrøm du kan forvente under pensjonering. Som en del av dette må du vurdere inntektsskattproblemene knyttet til å tappe noen av disse kildene. ) IRA og DC-planer

Utbetalinger fra tradisjonelle IRA- og 401 (k) -regnskap er generelt gjenstand for inntektsskatt på full beløp trukket tilbake. Dette gjelder også andre innskuddsbaserte pensjonsordninger som 403 (b), den føderale regjeringens pensjonssystem (TRS) og 457 planer som brukes av mange statlige og kommunale myndigheter. Dette er absolutt tilfelle med eventuelle bidrag før skatt og tilhørende inntjening på disse bidragene.

Noen innskuddsbaserte ordninger tillater også etter skatt. Dette gjelder også for tradisjonelle IRA-kontoer for den delen av ens bidrag som faller utenfor inntektsområder som er tillatt for fradragsberettigede bidrag. Hvis du har gjort innskudd etter skatt, må du holde rede på disse, da uttak fra kontoer med begge typer bidrag er pro-rated mellom de to typene. (For mer, se:

5 Skatt (ing) Retirement Mistakes .) Bidrag til Roth IRA-kontoer og til Roth 401 (k) er laget med etter skatt. Når det gjelder Roth IRA, kan pengene trekkes tilbake skattefritt så lenge ditt første Roth IRA-bidrag var minst fem år siden, og du er minst 59 ½.I tillegg er det ingen nødvendige minimumsfordeler som det er med tradisjonelle IRAer. En Roth 401 (k) er liknende, men forskjellig ved at det kreves minimumfordelinger. Å rulle kontoen til en Roth IRA er en løsning for å unngå dette problemet.

Skattepliktige investeringer og inntekter

Skattepliktig investeringskonto er en gyldig måte å spare for pensjonering. Skatteimplikasjonene ved bruk av disse investeringene kan inkludere kapitalgevinst skatt eller beskatning av eventuelle renter eller utbytte mottatt. Betalinger fra ytelsesbasert pensjon er generelt fullt skattepliktig som ordinær inntekt. Sosial sikkerhet kan skattlegges basert på alder og inntekt. (For mer, se:

Pensjonssparing: Skatteoppsatt eller skattefri? ) Annuiteter

Annuiteter kan finansieres med etter skatt (ikke-kvalifisert) eller de kan holdes innenfor en IRA eller visse skatteoppsigede arbeidsplass pensjonsordninger (kvalifisert). For ikke-kvalifiserte livrenter er delen som gjelder dine bidrag til kontoen, ikke skattepliktig, og delen som representerer gevinster i de underliggende investeringene er. Selve skattebestemmelsene vil variere basert på om du annuiterer kontoen eller tar ulike distribusjoner på ulike tidspunkter. Utbetalinger fra en kvalifisert konto er fullt skattepliktige med unntak av eventuelle etter skatt som måtte ha blitt gjort.

Kontantverdi Livsforsikring

Kontantverdi livsforsikring er ofte spurt av forsikringsagenter og bestilt finansielle rådgivere som et pensjonssparende kjøretøy. Hvis strukturert riktig, kan policyholder ta det som beløper seg til et skattefritt lån fra politikken for å finansiere pensjon. Det må tas hensyn til at policyens kontantverdi ikke faller under et visst nivå som utløser en skattepliktig hendelse. (For mer, se:

Hvordan kontantverdi bygger i en livsforsikringspolicy .) Trekk det hele sammen

Gitt informasjonen ovenfor og andre faktorer forblir spørsmålet hvilke kontoer jeg skal trykke for kontanter flyte i pensjon og i hvilken rekkefølge? Det er ikke noe hardt og raskt svar, men her er noen faktorer å vurdere. Pensjonering i dag er litt av en fasetilnærming for mange som kan trekke seg fra sin heltidsjobb, men kan jobbe minst deltid i de tidlige årene med pensjonering. Hvis dette er din situasjon, kan du vurdere å trykke på utsatt pensjonskonto senere hvis du har muligheten til å ta penger fra skattepliktig investeringskonto først.

Når du har fylt 70 ½ år, har du ikke mulighet til å velge dine nødvendige minimumsfordeler fra eventuelle skattefordelte pensjonskontoer. Dette gjelder ikke for ikke-kvalifiserte livrentekontoer og kan ikke gjelde for en 401 (k) med din nåværende arbeidsgiver hvis du fortsatt jobber. (For mer, se:

Hvor mye bør pensjonister trekke fra kontoer? ) En annen faktor å vurdere er at din personskade kan bli negativt påvirket av en høyere inntekt. I 2015 hvis inntektene dine overstiger $ 15, 720 og du er yngre enn din fulle pensjonsalder, vil din fordel bli redusert $ 1 for hver $ 2 som inntektene dine overskrider denne grensen.

Husk at den øverste langsiktige kapitalgevinstraten for skattepliktige investeringer holdt i minst ett år er 20% for de som har høyest inntektsskatt. Selv med potensialet for 3. 8% Medicare tilleggsavgiften er denne prisen billigere enn de ordinære skattene på inntektsskatt på uttak fra skatteoppsigtspensjonskontoer hvis du er i en av de høyere inntektsskattene. (For mer, se:

Kapitalgevinstskatt i 2015 .) For mange pensjonister er avgjørelsen om hvilke kontoer som skal trykkes, en blanding av flere typer. Hvis du fullstendig tømmer dine skattepliktige investeringer og besparelser, vil du bli tvunget til å trykke på utsatt konto på et tidspunkt, og dette kan være en dyr kilde til penger. For mange pensjonister kan det være fornuftig å dra full nytte av ordinær inntekt opp til grensene for den laveste skattekonsollen på 15%. For felles filers dette varierer opp til $ 74, 900 og opptil $ 37, 450 for single filers i 2015. Strategien her er å holde din vanlige inntekt innenfor 15% skatt braketten og deretter trykke kilder som en Roth IRA, en spare eller pengemarkedsregnskap, kontantverdi fra livsforsikringspolicy, salg av skattepliktig investering hvor markedsverdien er lavere enn kostnadsgrunnlag eller andre ikke skattepliktig eller lavbeskattede kilder til kontanter.

Videre vil du ønske å samarbeide med din finansrådgiver og skattefaglig for å gjøre noen planlegging som inkluderer beløpet som trengs for å finansiere pensjonen din og som tar hensyn til skattesituasjonen. (For mer, se:

Strategier for å trekke tilbake pensjonsinntekter .) Bunnlinjen

Administrere dine uttak fra ulike pensjonskonto under pensjonering kan være en komplisert oppgave, spesielt hvis du har kontoer av ulike typer . En dyktig finansiell rådgiver kan gi kundene uvurderlig råd når det gjelder å styre pensjonsinntektene sine.