Mange personer i disse dager befinner seg ut av arbeidsstyrken, noen av dem som mødre som reiser små barn, andre som følge av oppsigelser og nedsettelser. Når folk slutter å samle inntekt, stopper de ofte med å bidra til pensjonsoppsparing. Men å holde opp bidrag, men små, kan gjøre stor forskjell i den totale besparelsen en person oppnår når han eller hun går på pensjon. Problemet er å finne et pensjonskøretøy utover det som tilbys av en arbeidsgiver kan være like mye av en utfordring som å finne pengene til å sette inn i den. Heldigvis, selv i tider når du ikke tjener en jevn lønnsslipp, er det fortsatt mulig å spare for pensjonering, og det er et par nøkkelpensjonære kjøretøy der ute for å hjelpe.

Solo 401 (k)
Solo 401 (k), også kjent som uavhengig 401 (k), er for enkeltpersoner som er selvstendig næringsdrivende, enten som eneeiere, uavhengige entreprenører eller som medlemmer av et partnerskap . Dette kjøretøyet er for bedrifter der bare den enkelte og hans eller hennes ektefelle er ansatte. Bidragene til denne typen 401 (k) består av en kombinasjon av deferralsavtaler og arbeidsgiveravkastning. Ansatteutsettelsen er avkortet til $ 17 000 for 2012 og $ 17 500 for 2013.

For personer eldre enn 50, er det et ekstra innhente bidrag på $ 5 500 for 2012 og 2013. Resultatfordelingskomponenten til eneeier er 20% av inntektene for selvstendig næringsdrivende redusert med 50% av selvstendig skatt. Resultatfordelingskomponenten øker til 25% av sysselsettingsinntektene (uten fradrag for selvstendig næringsskatt) for inkorporerte virksomheter. Det totale beløpet av bidrag, utsettelser og fortjeneste deling til planen i 2012 er mindre enn $ 50 000 ($ 55, 500 inkludert innhente bidrag) eller 100% av kompensasjon (unntatt innhente innskudd).

For eksempel, anta at Mary, en 33 år gammel markedsføringsjef, hadde en baby for noen måneder siden og sluttet sin heltidsjobb for å heve sin baby. Hun ønsker å beholde sine ferdigheter nå og har bestemt seg for å finne noe rådgivningsarbeid. Hvis Mary tjener 20 000 dollar av inntekter fra en eneboliger i 2012, kan hun sette bort totalt 17 000 dollar i ansattes oppsigelser.
Solo 401 (k) planer må være etablert før 31. desember for at bidrag skal bli tillatt for det kommende året.

-> - Spousal IRA

Ikke-arbeidende ektefeller som sender fellesmeldinger, har også muligheten til å bidra til en tradisjonell eller Roth IRA så lenge deres ektefeller har skattepliktig kompensasjon. Det maksimale bidraget for 2012 for enten IRA er $ 5 000 plus en ekstra $ 1 000 for personer eldre enn 50 år. For 2013 øker dette beløpet til $ 5, 500 eller $ 6, 500, hvis du er over 50 år.
La oss for eksempel si at Joe, 51, mistet jobben sen i fjor, og har ikke vært i stand til å finne arbeid, men vil fortsette å bidra til sin pensjon. Hans ektefelle har kompensasjon fra hennes jobb på $ 50 000 for 2012. Joe kunne bidra til totalt $ 6 000 i 2012 til hans IRA ($ 5 000 innskudd pluss $ 1 000 "catch-up").

Husk at arkiveringsstatus kan påvirke mengden tillatte bidrag. Hvis Joe og hans kone arkiverte hverandre, ville han ikke kunne bidra med noe beløp til en IRA for året fordi han ikke hadde noen skattepliktig kompensasjon. Hvis de arkiveres separat, og han bare har kompensasjon på $ 2 000 for året, vil hans IRA-bidrag være begrenset til 2 000 USD.

Bidrag til IRA kan gjøres opp til 15. april det følgende året. Med andre ord, hvis du ønsker å gjøre et IRA-bidrag for 2012, har du til 15. april 2013.

HSAs

En tredje pensjonskasse kan være overraskende en helse sparekonto ( HSA). En HSA er en skattefordelte konto tilgjengelig for personer med høyt fradragsberettigede helseplaner (HDHP) for bruk ved utbetaling av medisinske utgifter. Individer er eiere av kontoen. For personer som er ansatt, kan bidrag gjøres av både arbeidsgiver og arbeidstaker. For de som ikke er ansatt, kan de gjøre bidrag på egen hånd.
I motsetning til en IRA eller 401 (k), hvor arbeidsinntekt er et krav, kan midlene som er deponert i en HSA av en ansatt, komme fra sparing, utbytte, arbeidsledighetskompensasjon og til og med velferd. I tillegg er det ingen inntektsgrenser på hvem som kan bidra som det er med for eksempel Roth IRAer. Maksimumbidrag for 2012 er $ 3, 100 for en person og $ 6, 250 for en familie. Ekstra innhente bidrag på $ 1 000 er tillatt for personer 55 år eller eldre. Personer som bidrar med penger til kontoen mottar en "over-line" fradrag på sine skatter.

Så hvordan gjelder en medisinsk sparekonto for pensjonssparing? Fordelinger som ikke brukes til medisinske utgifter, inngår i inntekten og er skattepliktig. Det er ytterligere 10% skatt hvis disse fordelingene ikke skyldes død eller funksjonshemning eller trekkes tilbake før personen når 65 år. Du kan imidlertid beholde disse midlene i HSA og begynne å trekke tilbake midler etter 65 år. På det tidspunktet ville du betale skatt på fordelingene akkurat som en tradisjonell IRA, men ville unngå de ekstra 10%. Bortsett fra den åpenbare fordelen ved å spare før skatt på medisinske utgifter, kan bidrag til disse regnskapene tjene som en inntektskilde når du er pensjonert.

Meklerkonto

Hvis du finner ut at du har uttømt alle de forrige alternativene og fortsatt har mer penger du vil spare for pensjon, kan du alltid bidra til en god gammel skattepliktig meglingkonto. Visst, inntektene vil ikke bli utsatt for skatt, men du vil øke pengepotten som gir deg en inntektskilde under pensjonen.Og vil vi ikke alle at potten blir større?
Bunnlinjen

Som du ser, er det mange muligheter for å spare for pensjonering, selv om du er ute av arbeidsstyrken eller deltar i den på deltid eller intermittent basis. Det mer presserende spørsmålet er ikke om det er skattefordelte kjøretøy som du kan bidra med, men hvordan du skal styre kontantstrømmen for å spare så mye du trenger for å sikre en komfortabel pensjon.
Det er viktig å først og fremst gjøre leksene dine. Du vet aldri hvor mye mer du kan ha lagret hvis du ikke vet hva du bruker for tiden. Hold oversikt over utgiftene dine i omtrent seks måneder og finne ut hvilke utgifter som kan kuttes ned for å presse inn litt mer pensjonssparing. Når du har funnet ut hvor mye du bruker og hvor mye du kan spare, kan du snakke med skatt eller finansiell rådgiver om hvilke biler som passer best for dine behov. Tiden å redde er nå!