Mange amerikanere er i en viss grad avhengig av sosial sikkerhet for å finansiere pensjonsalderen og gi sine støttemodtakere økonomisk støtte; I henhold til prognoser fra sosialfondsmedlemmernes trustees, vil fondets eiendeler begynne å bli oppbrukt i 2024 og forventes å være oppbrukt i 2037. Som et resultat er det avgjørende at enkeltpersoner finner ut måter å spare for pensjonering. Hvis du er heldig, kan du ha en arbeidsgiverbasert plan, men du kan også supplere ditt pensjonskarn med å finansiere personlige pensjonsordninger som individuelle pensjonskonto (IRA). La oss se på noen av funksjonene og fordelene ved IRA.

En tradisjonell IRA kan finansieres av en person som mottar skattepliktig kompensasjon i løpet av året, og er under en alder av 1 år. 70. 5. Hvis du er gift og ikke for tiden ansatt, kan din ektefelle finansiere din tradisjonelle IRA på dine vegne, forutsatt at du sender en felles inntektsavkastning. Du kan kanskje trekke fradrag på din inntektsavkastning for bidrag til din tradisjonelle IRA hvis du oppfyller visse krav. Evnen til å trekke ditt bidrag er vanligvis avhengig av om du deltar i en arbeidsgiverbasert pensjonsplan, for eksempel en (For informasjon om fradrag for IRA-bidrag, se og.)

I tillegg til å finansiere din tradisjonelle IRA med årlige bidrag, kan du også finansiere den med eiendeler fra din arbeidsgiverbaserte pensjonsplan, for eksempel kvalifiserte planer, 403 (b), 457 (b) planer , SEP og SIMPLE IRA planer. Generelt har du lov til å distribuere eiendeler fra kvalifiserte planer, 403 (b) og 457 (b) bare hvis du opplever en utløsende hendelse. Også, hvis du arver pensjonsmidler fra din avdøde ektefelle, kan du kanskje overføre disse til din tradisjonelle IRA.

For å være sikker, kontakt din arbeidsgiver eller planadministrator for å avgjøre hva utløsende hendelser er for planen du har eiendeler i. Din planadministrator bør også kunne fortelle deg om eiendelene er kvalifisert til å bli rullet over til din tradisjonelle IRA.

Roth IRAs

The Roth IRA - noen ganger referert til som IRAs tilbakebetaling fordi skattefordelene ikke mottas opp foran som de noen ganger er med en tradisjonell IRA - ligner på en tradisjonell IRA på mange måter. Det er imidlertid også markerte forskjeller. Noen av disse er følgende:

Du kan finansiere Roth IRA selv etter å ha fylt 70 år. 5.

Du er ikke pålagt å begynne å distribuere eiendeler når du når 70 år. 5. (For tradisjonell IRAer, du må begynne å ta nødvendige minimumsfordeler fra kontoen som begynner året du fyller 70 år.5.)

Du kan ikke ta fradrag på inntektsavkastningen for bidrag til din Roth IRA.
Du kan maksimere årlige bidrag til din Roth IRA bare hvis din endrede justerte bruttoinntekter er mindre enn et visst beløp:

$ 178 000 hvis du er gift og sender en felles inntektsavkastning. $ 112 000 Hvis du sender inn statusen din som enkeltperson, er du leder av et husstand eller en kvalifisert enke eller enke eller du er gift, og innleverer separat inntektsskatt, og du levde ikke sammen med din ektefelle på noen tid i løpet av året. Det er en innfasingsgrense hvis arbeidsinntektene dine er: Mellom $ 0 og $ 10 000, hvis du er gift og fil separat, selvangivelsen, og du har bodd hos din ektefelle når som helst i løpet av året < Mellom $ 178, 001 og $ 188 000, og du er gift og sender en felles avkastning Mellom $ 112, 001 og $ 127 000, hvis du sender inn statusen din som single, er du leder av et husstand eller en kvalifiserende enke eller enkemann, eller du er gift, og innlevere særskilte inntektsskatt, og du levde ikke hos din ektefelle når som helst i løpet av året. Kontakt Internal Revenue Service for detaljerte detaljer angående de innfasede grensene, ettersom de varierer på den eksakte summen du tjente. Hvis du overskrider inntektsgrensen, kan du ikke bidra til en Roth IRA. Du kan også finansiere din Roth IRA med Har din Roth IRA konverteringspass eller mislyktes? ) Din årlige tradisjonelle og Roth IRA-bidrag må skje innen skattefristen, som vanligvis er 15. april det følgende året. Årlige bidragsgrenser (Eksklusive Rollover-bidrag):

For 2013 er bidragsgrensen til din tradisjonelle eller Roth IRA den minste på 100% av arbeidsinntektene eller $ 5 500 for personer under 50 år ved utgangen av året. Hvis du er 50 år eller eldre innen utgangen av året som bidraget blir gjort, kan du også bidra med ytterligere $ 1 000, referert til som innhente bidrag. Valget Å velge mellom tradisjonell og en Roth IRA krever vanligvis hjelp fra en skatt eller finansiell profesjonell. Faktoren som du vil mest vurdere er tidspunktet for inntektsskatten fordel. Med en tradisjonell IRA, er skattefordelen vanligvis tatt når bidraget er gjort til IRA. For Roth IRA, fordi du ikke kan ta et fradrag for bidragene, er kvalifiserte utdelinger skattefrie. Hvis du ikke klarer å ta fradrag for et bidrag til en tradisjonell IRA, kan det være bedre fornuftig å bidra til en Roth IRA i stedet. Din finansrådgiver kan selv bestemme at en kombinasjon av begge er av beste interesse. (For mer informasjon om valg mellom en Roth IRA og en tradisjonell IRA, se

Roth eller Traditional IRA … Hva er det bedre valget?

)
Skal du senere bestemme at du har bidratt til feil type konto , kan du alltid ombestemme deg og flytte bidragene til den andre typen av IRA ved hjelp av en recharacterization, forutsatt at recharacterization er ferdig med skattefristen din, inkludert utvidelser.Skulle du bestemme deg for å rekaracterize ditt IRA-bidrag, må du kontakte din IRA-depot for å fastslå dokumentasjon og prosedyrkrav. (Hvis du vil ha tips om hvordan du gjenspeiler IRA-bidrag, se

Recharacterizing
Din IRA-bidrag eller Roth-konvertering .)

Konklusjon IRA har vært den primære kilden til å finansiere pensjonsnesteprodukter for mange amerikanere. Faktisk rapporterte investeringsselskapsinstituttet at besparelser i IRAs utgjorde 28% av amerikanske pensjonsmidler med en balanse på 5 dollar. 4 billioner ved utgangen av 2012. Hvis du vurderer å legge til IRA, må du rådføre deg med din finansielle rådgiver for å sikre at dine beslutninger er økonomisk forsvarlige. Din økonomiske rådgiver vil hjelpe deg med å velge IRA som passer bedre for din økonomiske profil, og hjelper deg med å gjøre andre viktige økonomiske beslutninger.