a:

Dormans- og escheatmentregler for IRA varierer etter stat, slik de gjør for alle finansielle eiendeler som er gjenstand for escheatment. Men uavhengig av staten, er hvileperioden for IRAer litt annerledes enn for andre typer eiendeler. Det er spesielt viktig å være oppmerksom på vilkårene til IRA og de spesifikke lovene som gjelder for oppholdsstaten din.

Hva er Escheatment?

Når en finansiell konto blir sovende, noe som betyr at det ikke har vært aktivitet i lengre tid, må finansinstitusjoner rapportere inaktiviteten til staten. Eiendeler som har vært inaktive i et visst antall år kan deklareres forlatt, forutsatt at kontoinnehaveren ikke kan bli kontaktet og gjort krav på av staten. Denne prosessen kalles escheatment. Perioden med inaktivitet som må passere før staten kan påta seg eierskap, kalles hvileperioden, og det er vanligvis mellom tre og fem år, avhengig av statens lov.

- Escheatment of IRAs

Fordi IRAs er ment å være relativt inaktive i lange perioder i akkumuleringsfasen, som vanligvis er eierens arbeidsår hvor kontoen tilfaller interesse, er de ikke gjenstand for escheatment på samme måte som andre eiendeler. I stedet for å være sårbar for en statskrav etter noen år med inaktivitet, kan dvalevilkårene for IRA ikke begynne før kontoinnehaveren når alderen der han må begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMD), vanligvis 70. 5.

Hvis statlig lov fastsetter hvileperioden på tre år, kan en IRA for eksempel bli registrert dersom kontoinnehaveren når alder 73. 5 uten å utføre noen utdelinger eller logge noen aktivitet hos finansinstitusjonen, og institusjonen kan ikke kontakte ham på adressen som er oppført på hans konto.

Roth IRA er ofte ikke utsatt for escheatment fordi de vanligvis ikke bærer RMD krav.