Du er mest sannsynlig å oppleve en 401 (k) fryse etter en fusjon der det nye selskapet må bestemme hva som skal gjøres med 401 (k) planen den har kjøpt. Under denne prosessen stopper arbeidsgiveren midlertidig alle dine nye bidragsordninger og uttak, og dermed begrepet "frosset".
Hva en frossen 401 (k) betyr for deg
Hvis 401 (k) er frosset av din selskapets nye ledelse beholder du likevel alle rettighetene du hadde før fryseren. Dine investeringer vokser eller krymper fortsatt basert på deres markedsprestasjon, og dine pensjonsbesparelser opprettholder sin skattefordelte status. Den eneste forskjellen er at du ikke kan legge til nye midler eller foreta uttak fra kontoen din.
I de fleste tilfeller kan du endre sammensetningen av din eksisterende pensjonsportefølje og skifte eiendeler fra en investering til en annen. Du fortsetter å motta uttalelser i henhold til ERISA-retningslinjene.
Hva skjer med din frosne 401 (k)
Det er ingen lovlig begrensning på lengden på pensjonsplanfrysing; Din 401 (k) plan kan bli frosset på ubestemt tid til den nye arbeidsgiveren bestemmer hva han skal gjøre med den. Din nye ledelse har tre primære alternativer med nylig oppnådde 401 (k) planer:
en. Din 401 (k) plan kan bli slått sammen med det øvrige selskapets eksisterende 401 (k) plan. I dette scenariet rulles pensjonsmidlene inn i den nye planen, hvorpå 401 (k) er ufrostret. Siden 401 (k) er planene ofte svært forskjellige og svært komplekse, dette kan ta lang tid å utføre riktig. Du kan også velge å flytte pengene dine til en rollover IRA i stedet for å ha dem rullet inn i den nye planen.
2. Din 401 (k) plan kan avsluttes ("utgått"). Dette kan ikke fullføres før selskapet mottar et brev fra IRS som indikerer at alt har blitt håndtert riktig. Etter oppsigelse returneres alle bidragene dine, faste kamper og fortjeneste. Forutsatt at den andre 401 (k) -planen gir mulighet for overføring, kan du velge å få pensjonsfondene rullet inn i den planen. Hvorvidt rollover er tillatt, men du kan flytte pengene dine til en overgang IRA.
3. Planen på 401 (k) kan være igjen alene ("fortsetter"), og da er kontoen din ufrostret. Her er det sannsynlig at eventuelle nye ansatte i din bedrift er rettet inn i det nye selskapets 401 (k) plan.
Hvis du velger å bruke dine gamle 401 (k) penger til å etablere en overgangs-IRA, beholder du skattefordel statusen for disse midlene og belastes ikke med en tidlig uttaksstraff.
Nødvendige minimumsfordeler med frossen 401 (k)
Hvis du har oppnådd alderen for nødvendige minimumsfordeler (RMD) fra 401 (k) kontoen din og din plan er frossen, utbetaler plansponsor fortsatt RMD.Hvis dette ikke skjer, be om RMD og dokumentere din innsats for å unngå IRS straffer.
Hva betyr det når aksjene i kontoen min er blitt likvidert?
En kontoavvikling oppstår når beholdningen av en konto blir solgt av firmaet der kontoen ble opprettet. I de fleste tilfeller vil dette håndtere problemer som oppstår med marginkrav. Når du registrerer deg for en marginkonto hos et meglerfirma, får firmaet den juridiske rett til å likvide kontoen din når du ikke klarer å oppfylle kontoens krav. Det er to hovedkonto typer: kontanter kontoer og margin kontoer.
Jeg vil rulle over en del av pensjonsplanen min med arbeidsgiveren, og jeg har blitt bedt om å be om separate sjekker for å regnskapsføre før og etter skatt. Hva betyr dette?
Dette er basert på reglene som en person kan rulle over en del av sin pensjonsplanbalanse, i stedet for å rulle over hele balansen. I henhold til reglene, hvis en person ruller over bare en del av sin pensjonskonto, blir delen som rulles over, ansett å inkludere beløpet før skatt først.
Hva skjer med et selskaps eksterne fondskrav hvis det reduserer utbetalingsforholdet, eller hvis det har en nedgang i fortjenstmargenen?
Kort sagt, jo sterkere selskapets interne kontantstrøm, og i sin tur kontantposisjon, desto mindre er behovet for å trekke på et eksternt fond. Hvis intern kontantstrøm eller retensjonsforholdet øker, vil eksterne fondskrav reduseres. Hvis intern kontantstrømmer lider, vil krav til eksterne fond klatre opp. Spesifikt, hvis et selskap reduserer utbetalingsforholdet, betyr det at det beholder mer penger i egenkapitalen, som igjen kan brukes til å møte finansieringsbehov.