a:

De store forskjellene mellom en 401 (k) og en Roth IRA er skattebehandling, investeringsalternativer og mulige arbeidsgiverbidrag. 401 (k) planer og Roth IRA er begge populære skattefordelte pensjonskasser. Forskjellene mellom de to bør vurderes før du bestemmer hvilken du skal bruke. Det er mulig å bidra til begge planene, men ikke med de samme dollarene.

401 (k) Plan

AD:

Oppgitt etter § 401 (k) i Internal Revenue Code, er 401 (k) en arbeidsgiverbasert utsatt inntektsplan. For å bidra til en 401 (k), utpeker arbeidstaker en del av hver lønnsslipp som skal videreføres i planen. Disse bidragene oppstår før inntektsskatt trekkes fra lønnsslipp.

Fondets investeringer blir gjort tilgjengelige av planleverandøren. Investeringsalternativene mellom forskjellige 401 (k) planer kan variere enormt. Eventuelle investeringsgevinster realisert innenfor planen beskattes ikke av IRS. Skatt skjer først etter at arbeidstaker har nådd pensjonsalder og begynner å ta uttak, da fondet er gjenstand for inntektsskatt.

AD:

Fra 2017 er grensen for årlige 401 (k) bidrag $ 18 000 for de under 50 år. De som er 50 år og eldre kan bidra med ytterligere $ 6 000 per år.

401 (k) Planer er mest fordelaktige når en arbeidsgiver tilbyr å matche ved å bidra med ekstra penger til arbeidstakerens 401 (k) basert på hvor mye medarbeiderne bidrar. Dette er en form for ytterligere utsatt inntekt, og det teller ikke til standard årlige bidragsgrenser.

Roth IRA

En variant av tradisjonelle individuelle pensjonskontoer, en Roth IRA er satt opp direkte mellom en enkelt og et investeringsselskap; individets arbeidsgiver er ikke involvert. Siden det ikke er noen arbeidsgiver, er det ingen mulighet for en arbeidsgiveravtale med Roth IRA. I motsetning til ikke-Roth-pensjonskontoer, brukes penger etter skatt til å finansiere en Roth IRA. Eventuell investeringsvekst er fortsatt ubeskattet, og ingen inntektsskatt belastes ved uttak ved pensjonering.

Siden kontoen er satt opp og kontrollert av kontoinnehaveren, er investeringsvalg ikke begrenset til det som er gjort tilgjengelig av en planleverandør. Dette gir IRA-kontoer en større grad av investeringsfrihet enn ansatte har med sine 401 (k) s.

Bidragsgrensene er mye mindre med Roth IRA-kontoer. I 2017 er det maksimale årlige bidraget $ 5, 500 for de under 50 år, mens de 50 år og derover kan bidra med ytterligere $ 1 000 for totalt $ 6 500 per år. Personer som tjener mer enn $ 133 000 per år (eller $ 196 000 for par) er ikke kvalifisert til å bidra til en Roth IRA.

Roth-kontoer gir mest mening for enkeltpersoner som tror at de vil være i en høyere inntektsskatt når de går på pensjon enn de er i dag.Dette er fordi det er ideelt å betale en mindre prosentandel på inntektene dine før du bidrar (som i en Roth IRA) enn å betale en større prosentandel av inntektsskattene (som i en tradisjonell IRA).