Roth IRAs gir pensjonsbesparende med skattefri vekst og utbytte, noe som har gjort dem svært populære, spesielt for høyinntektsberettigede. Imidlertid har Roth 401 (k) planene vært langsommere å fange blant arbeidsgivere og plandeltakere. IRA-ekspert Ed Slott fortalte ThinkAdvisor at pensjonsalderne må velge denne planen hvis den er tilgjengelig for dem. Selv om de ikke er nesten like vanlige som Roth IRA, er bruken av Roth 401 (k) planer sakte stigende som plandeltakere lærer om fordelene de kan gi.

Hvordan de jobber

Roth 401 (k) s er identiske med tradisjonelle 401 (k) planer på alle måter unntatt deres skattemessige behandling. Akkurat som Roth IRA-bidrag ikke er fradragsberettiget, og deres utdelinger er skattefrie, gjør Roth 401 (k) plandeltakere lønnsavdrag på etter skatt og nyter skattefrie utdelinger ved pensjonering, forutsatt at de er minst 59½ og har hatt en Roth-plan eller en konto åpen i minst fem år. (For mer, se: Hvordan velge mellom en Roth eller tradisjonell 401 (k) .)

Men Roth 401 (k) -planene gir en viktig fordel i forhold til Roth IRA: det er ingen inntektsgrense som forhindrer høytstående deltakere i å bruke dem. Roth IRA har en inntektsgrensefaseplan som forbyr bidrag for de med inntekt over et visst nivå. For single filers, begynner den nåværende fasen på $ 117 000 og slutter på $ 132 000 og for gift filers, spekteret er $ 184 000 - $ 194 000. Men denne begrensningen gjelder ikke for Roth 401 (k) planer, som gjør dem attraktive biler for plandeltakere med høye inntekter.

I intervjuet med ThinkAdvisor uttalte Slott at Roth 401 (k) s vokser i popularitet som flere mennesker lærer om dem, og de tillater deltakerne å gjøre mye større bidrag enn de tillater gjøre i Roth IRAs. Gjeldende innskudd grense for Roth IRAs er $ 5, 500 per år, og sparere i alderen 50 og over kan sette inn en ekstra $ 1 000 per år. Nåværende bidragsgrense for Roth 401 (k) planer er $ 18 000 per år, med ytterligere $ 6 000 innhente bidrag for deltakere som er 50 år og eldre. Dette gjør det mulig for høyinntektsinntektene å beskytte en stor del av inntektene fra beskatning permanent og vokse et basseng av skattefrie penger.

Rådgiverutdanning

I sitt intervju med ThinkAdvisor sa Slott at rådgivere må holde seg informert om de siste reglene som gjelder disse planene og regnskapene, særlig Arbeidsdepartementets fidusiære regel som ble ferdigstilt tidligere i år. Rådgivere er ikke forberedt på disse [DOL] -reglene fordi de ikke har kunnskap. Rådgivere må klare det. De som ikke er utdannede, kommer ikke til å gjøre det.Utdannet betyr at du må forstå skattereglene; Det er her kundene vil miste de fleste av pengene sine, sier han. Spesielt sa han at rådgivere må "øke sin IRA-utdanning fordi det er der alle pengene flyter." (For mer, se: Topptips for å administrere Old 401 (k) s .)

Nylige data fra Investment Company Institute viser at Roth IRAs har en tendens til å bli åpnet mer med bidrag, mens tradisjonelle IRAer åpnes oftere med rollovers. viser at Roth IRA har en tendens til å ha lavere distribusjonsnivåer, høyere konsentrasjoner i aksjer og yngre eiere.

The Bottom Line

Roth 401 (k) planene vokser i popularitet, særlig blant høyinntektsinntektene som ikke er kvalifisert for å gjøre Roth IRA-bidrag. Mange arbeidsgivere som tilbyr tradisjonelle 401 (k) -planer, legger til en Roth-opsjon, slik at deltakerne kan begynne å gjøre etter skatt for skattefri vekst. Arbeidsgivere som ikke tilbyr dette alternativet, vil være klokt å vurdere gjør det, som skattefordelene det gir kan hjelpe dem til å tiltrekke seg og beholde ansatte. For mer informasjon om Roth IRAs og Roth 401 (k) planer, last ned publikasjoner 575 og 590 fra IRS nettsiden. (For mer, se: Toppskattestrategier for pensjonsplanlegging .)