Du har kanskje hørt mye om HSAs for sent. En helse sparekonto, eller HSA, er en sparekonto med en unik trippel skattefordel. Bidrag reduserer skattepliktig inntekt, deres vekst innenfor kontoen er skattefri, og kvalifiserte uttak (det vil si de som brukes til medisinske utgifter) er også skattefrie. Men investeringene i én størrelse passer sjelden til alle. Ville en HSA gjøre økonomisk mening for deg?

For å være kvalifisert til å bidra til en HSA, må skattebetaleren innrømmes en høyverdig helseplan, definert som en plan med fradragsberettigelse på minst $ 1, 300 (1) individuelle) eller $ 2, 600 (familie), innen 1. desember

st

av året (bidragsbeløp er prorated for delårsberettigede skattebetalere). En enkeltperson kan sette inn opptil $ 3, 300 til en HSA i 2015 ($ 3, 350 i 2016). Skatteytere på 55 år og eldre kan gjøre et ekstra innhente innskudd på $ 1 000 per år. For en familie er innskuddsgrensen satt til $ 6, 550 for 2015 og $ 6, 750 for 2016. Felles HSA-kontoer er ikke tillatt. hver person må ha sin egen konto. En del av bidraget kan være i form av midler fra skattebetalers arbeidsgiver - gratis penger.

Hele innskuddsbeløpet er fradragsberettiget på avkastning for det året, selv for filers som ikke spesifiserer fradrag. Bidrag fra en ansatt direkte fra lønnsslipp er laget med pretax-dollar, og reduserer hans eller hennes bruttoinntekt. Arbeidsgiverbidrag trekkes fra arbeidsgiverens skattepliktig inntekt, ikke spesifisert av den ansatte.

Fond i kontoen betaler for helseprovisjoner nå eller i fremtiden. Uttak er ikke beskattet så lenge de brukes til kvalifiserende utgifter, inkludert alternativ behandling av helsepersonell (akupunktur eller kiropraktikk, for eksempel), forskrifter, doktorgradssamfunn, psykisk helse- og avhengighetsbehandling, tann- og synpleie, røykesluttprogrammer , tjenestedyr, langsiktig pleieforsikring og mange andre medisinske produkter og tjenester. IRS oppdaterer periodisk de tillatte utgiftene; se Pub 502 eller sjekk med forsikringsselskapet for den nyeste listen.

I motsetning til fleksible utgifter, har HSAs ingen bruk-det-eller-miste-det-funksjonen. Kontoen tilhører skattebetaleren, og går ikke tapt når personen endrer jobber eller ikke bruker midlene før slutten av kalenderåret. Fondene overfører fra år til år, noe som gjør HSAs til et stort sparekasse for stadig høye medisinske regninger som kan oppstå i de kommende årene.

En bonusfordel er at etter 65 år, kan kontoinnehaveren ta fordelinger fra HSA for

ethvert

formål, helse-relatert eller ikke; Han eller hun vil betale vanlig inntektsskatt, men uten straff. Fordelene HSAs er til fordel for mange skattebetalere, spesielt i lys av at et typisk par som snu 65 i dag, vil betale gjennomsnittlig 220 000 dollar i medisinske kostnader utenfor lommen før de dør, ifølge en 2013 studie av Fidelity Benefits Consulting. Ifølge EBRI, en 55-årig skattebetaler som bidrar maksimalt beløp til en HSA hvert år til 65 år, kan det oppstå en balanse på $ 60 000 fra totalt bidrag på ca $ 42 000, forutsatt at en 5 % avkastning. Mange store aksjefond HSAs oppnår en 10-årig avkastning som er betydelig høyere enn 5%.

En aggressiv, høyverdig 45-årig som sparer maksimumet, inkludert innhente bidrag når det er kvalifisert, kan se en balanse på $ 150 000 ved 65 år. Hvis avkastningen er 7,5%, som vises For å være fullt gjennomførbar, øker balansen til $ 193 000.

Milliarder gründere tar notat: En HSA-eier i 28% skattekonsollen som begynner i 25 år og tjener 7,5% på kontoen over tid, vil spare nesten $ 350 , 000 i føderale inntektsskatter alene, for ikke å nevne statlige skatter eller andre lønnsskatter.

Som fordeler de fleste

HSAs fungerer best for store inntjenere og de med høye inntekter. Hvorfor? Først og fremst, som med noen skattefordelte investeringsstrategier, må du være i en av de høye skattekonsollene for å spare betydelige penger med skattefradrag.

For det andre krever de maksimale bidragene (den eneste måten du skal høste den maksimale veksten i eiendeler nedover veien) dype lommer - og ikke bare på grunn av bitt i lønnsslippet ditt. HSAs jobber med en høyverdig helseforsikringsplan, husk. Det betyr at du trenger muligheten til å betale ut av lommen minst $ 1, 300 (og ofte mye mer, avhengig av policyen) i årlige medisinske regninger - før forsikringen går inn.

Nøkkelen er å finne en Solid investeringskonto for HSA-midler. Mange finansinstitusjoner tilbyr HSAs, men ikke alle investerer penger aggressivt eller lar kontoinnehaveren ha kontroll over hvordan midlene er investert. En administrator er nødvendig som kan tilby investeringsalternativer som samsvarer med kontoinnehaverens risikotoleranse. Selvstendig næringsdrivende kan ytterligere redusere skattepliktig inntekt ved å betale helseforsikringspremier utenfor lommen, og spare HSA-midler for fremtiden.

Som fordeler mindre

HSAs er ikke store pengerbesparende for personer med lavere inntektsbeslag. For det første er det lite sannsynlig at lavinntektsfamilier har ekstra penger til å kaste bort i et HSA. Ironisk nok, de som velger de minst kostbare Affordable Care Act-planene, sitter fast med høyt deduksjoner.

I California kan en 35 år gammel person som tjener $ 25 000 per år gå på statens helseforsikringsmarkedsplass (også "utvekslingen") for å kjøpe en HSA-godkjent Blue Shield Bronze-plan med en $ 4 500 fradragsberettiget for $ 143 per måned. Eller kan personen velge en Blue Shield-forbedret Silver-plan for $ 187 per måned og redusere den medisinske fradragsberettiget til $ 1, 900. Siden $ 25 000 er mindre enn 250% av føderalt fattigdomsnivå ($ 29 425), vil den enkelte sannsynligvis kvalifisere for et kostnadsdeling reduksjonsstøtte som skal redusere de månedlige kostnadene for dekning og bidra til å redusere fradrag og andre kostnader (du må kjøpe en sølvplan for å få dette - se

Velg blant bronse-, sølv-, gull- og platinahelseplaner

). Midtinntektsfamilier og de som forventer betydelige medisinske utgifter vil også sannsynligvis ha nytte ved ikke å gå med den høye fradragsberettigede HSA-ruten. Hvis du vil ha flere numre-knase, se Bytt til en høyverdig PPO for å få en HSA?

The Bottom Line "HSAs fungerer best for folk som ikke er kvalifisert til å kjøpe [forsikring] på utvekslingen," sier Craig Gussin, visepresident for offentlige saker for California Association of Health Underwriters. "Lavinntekt skattebetalere vil ikke spare betydelige penger hver måned; de gir opp billige tjenester uten store besparelser. Alt kommer ned til tallene. HSAs fungerer best for folk over 50 år på en gruppeplan, med høy inntekt og ingen skattestøtte. "

Selvfølgelig vil en sunn person i en inntektsgruppe som forventer å trenge lite eller ingen medisinsk behandling i løpet av året, alltid komme fremover ved å velge den overordnede billigere planen og banke forskjellen.

Og mens HSA er gode skattefordelte kjøretøy, er andre bedre. Finansielle planleggere er enige om at enkeltpersoner først skal maksimere 401 (k) plan- og IRA-bidrag for året. Deretter kan de begynne å finansiere en HSA.

Se også

Slik bruker du HSA for pensjonering.