Som bedriftseier kan tapet av en av dine mest erfarne og dyktige medarbeidere som følge av funksjonshemming eller død forstyrre ledelsen og produktiviteten til bedriften din og påvirke bunnlinjen negativt. I denne situasjonen kan det være nyttig med nøkkelpersonforsikring for virksomheten din å unngå disse økonomiske hindringene. I denne artikkelen tar vi en titt på nøkkelforsikring som en måte å beskytte den økonomiske veksten til en bedrift.

- 9 ->

TUTORIAL: Slik skriver du en forretningsplan

Nøkkelpersonforsikring En vellykket bedrift gjenspeiler tilstedeværelsen av dyktige og verdifulle ansatte. Disse dyktige arbeidstakere bidrar til selskapets fremgang. I uheldig tilfelle at en nøkkelperson går tapt, kan det føre til ustabilitet og store økonomiske tilbakeslag for selskapet. Dette er grunnen til at mange selskaper i dag kjøper nøkkelpersonforsikring på livet til en vitale ansatt hvis tap vil til slutt ha en negativ innvirkning på virksomheten.

Personskadeforsikring beskytter virksomheten i tilfelle dødsfall eller funksjonshemming av verdsatte ansatte. Politikken vil gi midler i enten engangsbeløp eller månedlige ytelser, og kan brukes til å gjøre ett eller flere av følgende:

• Oppkjøp, ansett og trene en erstatning for den tapte ansatt.
• Gjenopprett selskapets tappende fortjeneste i fravær av nøkkelperson, for eksempel gjennom tapte kunder eller kunder.
• Gjenta bedriftens gjeld eller forsikre långivere om økonomisk kontinuitet.

Nøkkelpersonen kan være administrerende direktør, dataprogrammerer, en leder eller til og med eier av selskapet. Selskapet er den eneste eieren av politikken og betaler alle premiene for politikken. Dermed fungerer selskapet som mottaker ved dødsfall eller funksjonshemming hos nøkkelansatt og mottar hele dødsfordelen. Det er viktig å merke seg at nøkkelpersonellet ikke er eier eller mottaker i denne politikken, slik at hans eller hennes familie ikke mottar noen form for fordeler. Premie betalt av selskapet er ikke fradragsberettiget, men dødsfordelene er vanligvis fri for selskapsskatt. (For mer om å avgjøre hvem som skal være mottaker, les Livsforsikringsfordeling og fordeler .)

Forretningsstørrelse Forsikringsbeløpet er avgjort etter å ha vurdert størrelsen på virksomheten, eventuelle utestående gjeld til banker eller andre långivere, og det potensielle økonomiske tapet til virksomheten mens du finner en passende erstatning. Vanlige policybeløp varierer fra $ 50 000 til $ 1 million og oppover, avhengig av flere faktorer og forretningsbehov. Premiene varierer ut fra nøkkelpersonens alder, fysiske tilstand, helsemessige historie og selskapets nåværende struktur. Selv om det er nesten umulig å regne ut verdien av en verdsatt ansatt, blir estimerte fortjeneste tap, erstatningskostnader og kompensasjons-flere formler alle brukt av advokater og planleggere for å estimere de potensielle tapene best mulig.Vanligvis bruker forsikringsselskaper erstatningskostnadsmetoden, inntektsberegningsmetoden og de mange inntektsmønstre for å fastslå den passende mengden nøkkelpersonlig dekning som trengs for virksomheten.

På samme måte er nøkkelsikringsforsikring utformet for å beskytte virksomheten dersom en ansatt blir funksjonshemmet gjennom sykdom eller skade. Også her er policyen eid og betalt av selskapet, og selskapet mottar midlene dersom nøkkelpersonen blir deaktivert. Følgelig vil policyen betale en forhåndsinnstilt månedlig ytelse for gjenværende løpetid, eller så lenge nøkkelpersonalet forblir deaktivert. Selskapet bruker den månedlige inntekten fra politikken til å finansiere tapt fortjeneste eller å skaffe og trene en midlertidig eller permanent erstatning for funksjonshemmede nøkkelpersonell.

Dersom bedriftseieren eller hans eller hennes partner dør, er det nødvendig med midler for å kjøpe den avdøde del av virksomheten fra hans eiendom. Nøkkelperson forsikring er den mest effektive måten å finansiere tilbakekjøpsavtaler, samt for overordnet forretningsordningsplanlegging. Vanligvis inkluderer kjøp / salg avtaler instruksjoner for hva du skal gjøre i tilfelle død eller funksjonshemming hos en aksjonær eller bedriftseier. (For relatert lesing, se Slik oppretter du en forretningsoppfølgingsplan .)

I virksomhetsoppfølgingsplanlegging eller forretningsoppfølgingsplanlegging er en stor andel av en bedriftseiers (eller annen nøkkelpersons) eiendeler investert i virksomheten selv. I disse tilfellene kan nøkkelpersonellforsikring ved hjelp av livsforsikring med kontantverdi gi midler til å overføre eierskapet til selskapet til sine etterfølgere uten å påvirke selskapets lønnsomhet og kontantstrøm negativt. (For mer innblikk i livsforsikring, les Kjøp av livsforsikring: Term versus permanent .)

Ved sikring av et lån til virksomheten brukes nøkkelpersonellpolitikken ofte som sikkerhet, hvorved midler fra politikken brukes til å dekke lånebalansen på grunn av dødsfallet til nøkkelpersonen eller bedriftseieren. Mange utlånsbanker og finansinstitusjoner insisterer på nøkkelforsikring for bestemte medlemmer av ledergruppen når de låne midler til en ny bedrift. Långivere kan ønske at politikken er tildelt dem og i et beløp som dekker hovedbeløpet lånt til den virksomheten. Ved dødsfallet av nøkkelmedlemmet vil policyinntektene bli brukt til å refundere utlånsbankens gjenværende lån.

Det ville være urettferdig å utnytte nøkkelansatte uten å belønne sine verdifulle bidrag. I fravær av forsvarlige økonomiske insentiver kan noen nøkkelpersoner etter hvert forlate selskapet og tilby sine verdifulle tjenester til et konkurrentfirma. Derfor må selskapene opprette executive compensation planer for å gi økonomiske incitamenter som bonuser og ekstra pensjonsinntekt til nøkkelpersonene. En kontantverdi livsforsikring kan brukes til å finansiere disse utøvende fordelene; Noen selskaper endrer selv kontantverdien til en ubrukt nøkkelperson forsikring til ansatt ved pensjonering.(For å lære mer om utøvende kompensasjon, se Evaluere Executive Compensation og Executive Compensation: Hvor mye er for mye? )

The Bottom Line Det tar total engasjement og hardt arbeid av en håndfull talentfulle medarbeidere for å bygge en vellykket bedrift. I mangel av disse spesialansatte kan virksomheten lide økonomisk, stabilitet og relasjoner. Riktig nøkkel personforsikring blir hensiktsmessig for rekruttering og trening av en erstattet ansatt, tilbakebetaling av virksomheten gjeld eller til og med å kjøpe aksjer i selskapet for å beholde forretningskontroll. I tillegg gir nøkkelforsikring sterke incitamenter til å oppmuntre nøkkelpersoner til å bli hos selskapet. Ved å forsikre ansatte kan bedriftseiere bedre beskytte den økonomiske helsen til virksomheten.