Forsikringspolicyer med indeksert universell levetid er kontanteverdipolitikker som kan tildeles til en fast rente eller egenkapitalindeks konto. Siden kontantverdien akkumulerer skattefri over tid basert på en aksjeindeks, er disse retningslinjene ikke ulikt tradisjonelle pensjonskasser som Roth IRAs. Den ekstra fordelen er at det ikke er noen bidragsgrenser for disse retningslinjene som kan gjøre dem til et godt alternativ for personer med høy nettoverdighet. I denne artikkelen tar vi en titt på de mange skattefordelene knyttet til IUL-retningslinjer og hvordan de kan brukes som en del av en pensjonsstrategi.

Skatt utsatt vekst

Indekserte universelle livskonto verdier vokser på utsatt skatt, noe som betyr at forsikringstakere kan dra nytte av triple compounding. Dette betyr at de tjener renter på rektor, interesse for renter og renter på pengene som ville ha gått mot skatt. For eksempel, anta at du investerer $ 10 000 i et fond som vokser med 5% per år de neste 20 årene. Salget av fondet ville generere $ 26, 533 i gevinst og $ 3, 978 i skatt til en 15% skattesats. De samme $ 10 000 investert i en IUL-policy vil resultere i potensielt høyere gevinster (ingen tap i ned år) uten skatter, siden forsikringstakeren bare ville ta ut et "lån" fra politikken fremfor en distribusjon. (For mer, se: Indeksert universalliv: Kontanter, fleksibilitet og sikkerhet .)

Ingen bidragsgrenser

Indekserte universelle livspolitikker har ingen begrensninger på årlige bidrag. Til sammenligning kan personer under 50 bare bidra med $ 5, 500 per år til en IRA, mens de over 50 kan bare bidra med $ 6, 500, som kanskje ikke er nok for deres pensjon. For eksempel, anta at du begynner å investere sent i livet ved alder på 50 år og maksimalt en Roth IRA i løpet av de neste 10 årene. En 5% årlig avkastning vil gi en kontoupp verdi på ca $ 81, 756 over den tidsrammen, som ikke er nok til å finansiere en full pensjon. Den samme personen kunne bidra med en engangsbeløp på $ 65 000 i år ett på samme markedsavkastning og foreta $ 105, 878 over tidsrammen på grunn av virkningene av sammensetning.

Lettere fordelinger

Kontantverdien i indekserte universelle livspolitikker kan til enhver tid nås uten straffer, uavhengig av personens alder. Til sammenligning, de som tar penger ut av en Roth IRA før alder 59 ½ er gjenstand for en 10% straff og må betale vanlig skatt på inntektene. For eksempel, anta at du krever $ 25 000 før 59 ½ år. Å ta pengene fra en Roth IRA vil resultere i $ 2 500 i straffer og ytterligere $ 7 500 i inntektsskatt på en 30% skatt brakett, mens den samme $ 25 000 kan lånes fra en IUL politisk skatt og strafffri. (For mer, se: Hva er indeksert universell livsforsikring? )

Bedre for arvinger

Indekserte universelle livspolitikker er ikke gjenstand for inntekts- eller dødsskatt, mens de sidestiller probate og går direkte til de nevnte støttemodtagerne. Det samme kan ikke sies for andre pensjonsmidler som kan være gjenstand for disse skattene og en langvarig probate-prosess. For eksempel kan de med multimillion dollar eiendommer være underlagt en 40% skattesats på eiendeler over $ 5. 43 millioner samt statsskatt. IUL-politikk er ikke gjenstand for disse skattene, og kan bidra til å redusere en persons totale eiendelbase eller i det minste utelukke policybeløpet.

Passivt administrert

Indekserte universelle livspolitikker kjøper opsjoner på aksjeindekser for å få eksponering mot oppside uten risiko for ulemper. Siden de ikke er aktivt forvaltet, er det ingen årsutdelinger, og avkastningen kan være høyere enn mange aktivt forvaltede midler. Ifølge Barron, på ti års basis som slutter i 2013, utgjorde kun 45% av de aktive lederne sine benchmarks, og de fleste av dem gjorde det bare med mindre enn 1%. Disse dynamikkene tyder på at passiv investering kan gi den beste avkastningen. (For mer, se: Hvordan kontantverdi bygger i en livsforsikringspolicy .)

The Bottom Line

Indeksert universell livsforsikring gir en rekke skattefordeler sammenlignet med tradisjonelle pensjonsregnskap som investorer skal ta i betraktning. Spesielt kan høynettverdige enkeltpersoner finne de største fordelene ved å utnytte disse verktøyene som en del av en større pensjonsskattestrategi. (For mer, se: Indekserte universelle livspolitikker: Se disse risikoene .)