Innholdsfortegnelse:
- Fellesskapets fritak
- Konkursfritakelse
- Statlige unntak
- Gjeldsinterne gjeld
- Tidlig uttakstrafikkfritakelse
Avhengig av hvor du bor, kan din IRA bli garnert av en rekke kreditorer. I motsetning til 401 (k) planer eller andre kvalifiserte pensjonsbesparende kjøretøy, er individuelt etablerte tradisjonelle eller Roth IRA ikke dekket under ERISA. Mens arbeidsgiverpensjonerte pensjonsordninger er 100% beskyttet mot kreditorer, blir individuelle IRA-kontoer ikke gitt samme beskyttelse.
Fellesskapets fritak
Annet enn delvis fritak for konkurs, er det ingen føderale mandatfrigjørelser fra IRA-garnishment. Derfor kan pensjonsoppsparingene garneres for å tilfredsstille eventuelle føderale gjeld. Den vanligste føderale gjelden som kan tilfredsstilles ved beslagleggelsen av IRA-midler, er tilbake skatt til skattemyndighetene.
Konkursfritakelse
Det er noen føderal beskyttelse for din IRA hvis du erklærer konkurs. En ubegrenset beskyttelse oppfordrer imidlertid de som er i fare for å sette alle pengene sine til en IRA for å unngå å betale kreditorer. For å forhindre denne overgrepet begrenser loven om konkursmisbruk og forbrukerbeskyttelse fra 2005 begrensningen av IRA-fritaket til $ 1 millioner, som fortsatt er en ryddig sum.
Statlige unntak
Stater kan velge å overholde det føderale fritakssystemet eller opprette sine egne, så bestemte unntak for IRA-garnishment kan variere mye etter stat. Bortsett fra IRS eller andre føderale kreditorer, kan stater begrense alle kreditorer tilgang til individuelle IRA midler. I enkelte stater, for eksempel New York og New Jersey, er IRAer fullt ut unntatt fra noen ikke-føderal garnering.
I mange andre stater er IRAer unntatt under visse forhold. Et felles krav er at fritaket bare gjelder midler deponert mer enn 120 dager før konkursdeklarasjonen. Et annet unntak gjelder mengden av din IRA som anses nødvendig for å støtte deg, din ektefelle og dine pårørende. Enkelte stater legger et lokk på dette beløpet, mens andre ikke gjør det. I de fleste stater er det heller ingen beskyttelse for IRA-midler dersom kontoinnehaveren skylder penger i forhold til en dom om innenlandsrelasjonskuld.
Gjeldsinterne gjeld
Det er en rekke husholdningsrelaterte gjeld som kan føre til at IRA-garnering avhenger av staten din. Barnestøtte er en av de vanligste årsakene til tillatt IRA-anfall. I mange stater, inkludert Kentucky, Colorado og Louisiana, er IRA-midler ikke gitt beskyttelse mot rettsdommer i forhold til forsinket barneopphold eller vedlikehold.
I andre stater kan din IRA også bli garnert for å tilfredsstille andre typer innenriksrelaterte vurderinger. I tillegg til barnebidrag, Kentucky, Louisiana og Rhode Island, tillates også garnishment å oppfylle krav til underholdsbidrag. Wisconsin tillater beslagleggelse av IRA-midler for å oppfylle rettsordrer knyttet til ekteskapsrevalidering eller skilsmisse.
Tidlig uttakstrafikkfritakelse
Eventuelle fordelinger tatt fra din IRA før du når alder 59 1/2, er vanligvis gjenstand for en 10% skattestraff. Dessverre gjelder dette også for beløp som er trukket tilbake for å tilfredsstille kreditorer før du når pensjonsalderen. Men hvis din IRA er garnished for å tilfredsstille en gjeld til IRS, blir straffen frafallet.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, mottok jeg en konto søknad som opplistet meg som mottaker, samt legge merke til at min bror og jeg må ta min mors nødvendige fordeling. Min bror er ingensteds å bli funnet. Hvordan skal jeg
Hvis broren din ikke er funnet, vil du kanskje sjekke med IRA-depot og / eller finansiell rådgiver for å finne ut om IRA-plandokumentet inneholder bestemmelser for en slik situasjon. For eksempel er det noen IRA-dokumenter som sier at hvis en mottaker ikke kan bli funnet, blir denne mottakeren behandlet som om han / hun ikke er mottaker av IRA.
Min ektefelle er den primære mottakeren av min IRA. Jeg har også en betinget mottaker. Kan min ektefelle fortsatt overføre mine IRA-eiendeler skattefrie til sin egen IRA?
En ektefelle som er den eneste primære mottaker av en IRA, kan alltid behandle IRA som sin egen. Den betingede mottaker på en IRA blir aldri tatt i betraktning med mindre den primære støttemottakeren forutser IRA-eieren, eller den primære mottaker fraskriver eiendelene.
Jeg er 59 (ikke 59. 5) og min mann er 65. Vi har deltatt i en enkel IRA med vårt selskap i mer enn to år. Kan vi konvertere den enkle IRA til en Roth IRA? Hvis vi kan konvertere, må vi betale skatt på SIMPLE IRA pengene plassert i Roth? Er t
I løpet av de første to årene etter at en SIMPLE IRA er etablert, må eiendeler som holdes i SIMPLE IRA ikke overføres eller rulles over til en annen pensjonsplan. Siden du har møtt det toårige kravet, kan dine SIMPLE IRA-eiendeler konverteres til en Roth IRA.