Selv om nekting av en gave kan virke litt absurd for mange, er det flere gode grunner til at en person kanskje vil gjøre det. Anta at du arver en $ 500 000 IRA og en $ 500 000 CD fra din avdøde onkel. Hvis IRA-kontoen legger din totale eiendom over det gjeldende beløpet for ekskludering av skatt på fast eiendom, vil du kanskje vurdere en "kvalifisert ansvarsfraskrivelse" og la IRA passere direkte til de betingede mottakerne. Inheritors kan også nekte å akseptere gaveen på grunn av fremtidige skatter som de kan pådra seg fra eiendomsrett, for eksempel eiendomsskatt på rå land eller fast eiendom.
For å være en "kvalifisert ansvarsfraskrivelse" må alle følgende betingelser være oppfylt:
- Ansvarsfraskrivelsen må være et uigenkallelig nektelse til å godta interessen i eiendommen.
- Avslagetes avslag må være signert og i skriftlig form
- Forsigelsen kan ikke ha akseptert en del av eiendomsinteresser eller fordeler knyttet til eiendommen.
- Avskrevet kan ikke si noe om hvem / hvem eiendommen skal passere.
- Tidlig levering er nødvendig, noe som betyr at levering av ansvarsfraskrivelsen må være innen ni måneder etter at interessen ble opprettet, eller innen ni måneder etter å ha fylt 21 år.
For ytterligere informasjon, se Nekte en arv .
Dette spørsmålet ble besvart av Steven Merkel
Jeg er lærer i et offentlig skole system og jeg don ' Jeg har for tiden en 403 (b) plan, men jeg har litt penger i en Roth IRA og også en selvstyrt IRA. Kan jeg rulle mine IRA-midler i en nyåpnet 403 (b) plan, siden jeg for tiden er ansatt ved skolen sy
Hvis du etablerer en 403 (b) konto under skolens 403 (b) plan, kan rulle de tradisjonelle IRA-eiendelene til 403 (b) -kontoen. Som du kanskje vet, kan overføringen fra Traditional IRA til 403 (b) ikke inkludere etter skatt eller beløp som representerer nødvendige minimumsfordeler.
Jeg har en liten bedrift (LLC), som jeg driver deltid. Jeg jobber også fulltids for et selskap og er registrert i en 401 (k) plan. Er jeg fortsatt kvalifisert til å gjøre bidrag til en person 401 (k) fra inntektene til min deltid LLC?
Så lenge du ikke har eierskap i selskapet du jobber på heltid, og det eneste forholdet du har med selskapet er som ansatt, kan du opprette en uavhengig 401 (k) for ditt begrensede ansvar selskap (LLC) og finansiere planen fra inntektene du mottar fra selskapet.
Jeg skal pensjonere. Hvis jeg betaler meg boliglånet etter skatt, har jeg spart, jeg kan spare 6,5%. Skal jeg gjøre dette?
Bare du og din økonomiske rådgiver, familie, regnskapsfører etc. kan svare på "skal jeg?" spørsmålet fordi det er mange flere faktorer som ikke er i forutsetningene du inkluderte, og mange av dem er relatert til din egen tarmfølelse. Det ville være lett hvis du betalte et boliglån, var bare en annen investering.