Hvis du nærmer deg pensjonsalder, men ikke helt klar til å forlate arbeidsstyrken, er det mulig å være en utvalgt pensjonsplan (DROP). Disse planene ble først introdusert på 1980-tallet av offentlige arbeidsgivere; I dag tilbys de til brannmenn, politifolk og andre tjenestemenn. DROP-planene gir to fordeler for både arbeidsgivere og kvalifiserte ansatte. Fortsett å lese for å lære mer om de fineste punktene i disse planene, og hvorfor de kan være et godt alternativ for arbeidstakere som er interessert i en avtalt pensjonering.

Hvordan utsatt pensjonsopsjonsplaner virker

DROP-planer kan virke komplekse ved første øyekast, men de er ikke altfor kompliserte. Måten planen fungerer på er: En ansatt som ellers ville være kvalifisert til å gå på pensjon og begynne å tegne fordeler fra en arbeidsgiver ytelsesplan, fortsetter å jobbe i stedet. Snarere enn å ha de ekstra tjenestene som er inkludert i fremtidige ytelsesberegninger, legger arbeidsgiveren en engangsbeløp i en egen konto for hvert år arbeidstakeren forblir på jobben. Denne kontoen vil tjene interesse så lenge du fortsatt rapporterer til jobb. Når du faktisk går på pensjon, vil pengene som holdes i den kontoen, bli betalt til deg, inkludert renter, i tillegg til hva du har samlet i pensjonsplanen i løpet av din karriere. (For mer, se En primer på pensjonsplaner med definert-fordel .)

Måten midlene utbetales til, avhenger av hvordan planen er strukturert. For eksempel har pensjonsordninger som er kvalifiserte medlemmer av FLS-pensjonen mulighet til å ta utbetalingen som en engangsbeløp, en overgang til deres Florida-utestående kompensasjonskonto eller en kombinasjon av en engangsbeløp og overdragelse. (For mer, se Pensjonsplaner: Top tips for å gjøre det riktig .)

Det er viktig å merke seg at DROP-planer kan legge til et definert deltakelsesvindu hvor du kan registrere og tjene fordeler, som kan variere basert på programmet. Statlige ansatte i Louisiana, for eksempel, har et 60-dagers vindu for å registrere når de når sin første kvalifiserte pensjonsdato. Når de er i planen, kan de delta i maksimalt 36 måneder. I Florida, til sammenligning, kan ansatte holde seg i planen i opptil fem år.

Beregning av DROP-fordelene dine

Mengden kompensasjon du kan motta gjennom en opsjonsplan, er basert på din gjennomsnittlige årslønn, hvor mange års tjeneste du har under beltet ditt, periodiseringsfrekvensen og hvor lenge du deltar i planen. Her er et eksempel på hvordan fordelene dine kan legge opp.

La oss si at du er 55 år gammel og har vært lærer de siste 25 årene, og tjener en gjennomsnittlig årslønn på $ 40.000. Statens pensjonsordning tilbyr en DROP-plan med en årlig opptjeningsgrad på 0. 025% og en deltakelsesgrense på fire år. Hvis du multipliserer den $ 40 000 ved 0 0% opptjeningsfrekvensen, og multipliserer den med 25 år, vil du få $ 25 000. Hvis du skulle jobbe hele fire år forbi pensjonsdato, er det $ 100 000 du Jeg har i DROP-planen din. (For mer, se Topp pensjonsstrategier for lærere .)

DROP Planfordeler og ulemper

Den første fordelen med DROP-planene for arbeidsgivere er at de gjør det mulig for ansatte å jobbe lengre. På områder som lovhåndhevelse og utdanning, er å kunne holde staben stabil, en klar fordel.

Det er noen grunner til at DROP-planene kan sees gunstig av arbeidstakere. Hvis du for eksempel allerede har maksimert livstidsfordelene dine fra en ytelsesbasert pensjon, kan du fortsette å legge til reiret ditt gjennom en DROP. Perioden av periodisering som du får fra en utsatt pensjonsordning, kan også være bedre enn hva ytelsesplanen tilbyr.

En ting som arbeidstakere bør være oppmerksom på er hvordan disse fordelene utbetales når deres deltakelsesperiode i planen avsluttes. Hvis du for eksempel tar et engangsbeløp, vil disse fordelene bli beskattet som vanlig inntekt, noe som muligens kan føre deg til en høyere skattekonsoll. Å rulle midlene over til en annen kvalifisert plan, kan tillate deg å skape en større skatteregning, så du må veie alle alternativene før du gjør et trekk.

Bunnlinjen

Planer for utsatt pensjonsalder kan være en verdifull ressurs for ansatte i offentlig sektor som håper å øke besparelsene før de går på pensjon. Hvis du er kvalifisert til å delta i en av disse planene, må du lese om detaljene nøye for å sikre at du får det beste ut av det. Viktigst, planlegg deg for hvordan en DROP-lump sum betaling eller overgang kan påvirke din skattesituasjon.