Bedrifter og de som er i begravelses- og begravelsesvirksomheten vil alltid kunne stole på en jevn strøm av kunder. Og fordi skatter er selvfølgelig det andre uunngåelige elementet i livet, har inntektsskattforberedere hatt et lignende nivå av arbeidssikkerhet de siste tiårene. Men endringer i demografien til både de i bransjen og deres klientell har skapt et element av usikkerhet om fremtiden for dette yrket. Skatteytere har nå flere alternativer enn noensinne når det gjelder å sende inn avkastning, og preparers har blitt tvunget til å tilby et stadig bredere utvalg av produkter og tjenester for å opprettholde sin virksomhet.

En endringsmarkedsplass

I 2012 var det rundt 160 millioner husholdninger som sendte innmeldinger i Amerika. Og til tross for alle de siste endringene, har skattytere fortsatt tre grunnleggende veier å velge mellom når de arkiverer. Om lag tre femtedeler av filers gikk til en sertifisert offentlig regnskapsfører (CPA) eller en skatteforberedende franchise som H & R Block eller Jackson Hewitt for å få sine skatter utarbeidet. Filtre med komplekse avkastninger, som de som har forretningsrelaterte inntekter eller fradrag fra selskaper, partnerskap eller olje- og gassleasing eller daghandlere som vil kreve kompliserte basisberegninger, vil fortsette å bruke utdannede fagfolk til å forberede sine avkastninger. Men de fleste filers med enklere avkastning blir presentert med flere og flere alternativer som gjør det mulig for dem å utføre denne oppgaven alene. En annen 30% av filers brukte dataprogrammer som Turbotax og Quicken. Selvfølgelig har disse programmene vært tilgjengelige i årevis for å tillate selv de med moderat vanskelige avkastninger, som for eksempel noen som driver en sidehandel ut av hjemmet sitt og spesifiserer fradrag for å arkivere avkastningen elektronisk.

Markedet har blitt enda mer konkurransedyktig med billigere nettbaserte programmer som TaxAct og TaxSlayer som nå er tilgjengelige via IRS Free File-programmet. Nylig innføring av gratis elektronisk arkivering av statens avkastning gjennom statlige skattesider gir mange filers et kostnadsfritt alternativ for statlig arkivering, som vanligvis kommer med en kostnad selv med IRS Free File-programmer. Nedgangen i tilbakebetalingstidslån (RAL) har også betydelig redusert bunnlinjen til mange mindre forberedelsesfirmaer, samt de store franchisene. Forberedere som eier eller arbeider for små bedrifter som tidligere var avhengige av tilbakebetalingskostnader som sin primære inntektskilde, har sett en betydelig reduksjon i inntektene som følge av denne endringen.

Den digitale alderen

Skatteforberedelsesprosessen selv har stadig blitt raskere og mer effektiv, ettersom mer og mer informasjon nå er tilgjengelig i digitalt format. Et økende antall preparater kan nå importere mye eller alle sine klientdata fra personlige finansnettsteder, for eksempel Mint. com eller bookkeeping programmer som Quicken, direkte på sine selvangivelser med et enkelt klikk i stedet for å skrive alle disse tallene manuelt. Og elektroniske signaturer som skrives inn med klientens verbale tillatelse, gjør det ofte unødvendig for klienter å fysisk opptre på preparatets kontor. Mobilappene tillater nå skattebetalere som legger inn korte skjemaer for å omgå datapreparasjon helt.

Verdiskapende tjenester

Smarte skatteforhandlere vet at klargjøring av kundens selvangivelse er også en svært effektiv form for prospektering for andre typer virksomheter. En av hovedårsakene til dette er at de fleste klienter ikke ser deres preparers som selgere, men heller som fagfolk eller rådgivere. Denne strategiske fordelen gjør det mulig for de med riktig opplæring, lisens og erfaring å raskt fastslå kundens generelle økonomiske situasjon og tilby forsikrings- eller investeringsprodukter eller andre tjenester som kan være nødvendige, for eksempel revisjon, bokføring eller til og med omfattende økonomiske planer. Den ekstra inntekt som kan genereres fra denne tilnærmingen, kan i mange tilfeller være betydelig. For eksempel kan en preparat som har livs- og helseforsikring, gjøre en returavgift på 150 dollar for en kunde som går på pensjon og trenger å rulle over $ 200 000 som han eller hun har akkumulert i hans eller hennes pensjonsplan. Forberederen kan flytte disse pengene inn i en indeksert livrente og høste ytterligere $ 10 000 hvis transportøren som brukes betaler en 5% brutto provisjon. Klienten har høstet en viktig tilleggsfordel uten ekstra lommekostnad, og preparat har mottatt ekstra inntekter som ellers ville kreve utarbeidelse av omtrent 67 avkastninger til den prisen på forhånd. Utøvere som kan integrere sin skattevirksomhet med andre aspekter av økonomisk planlegging, kan få en fordel ved å tilby gratis eller nedsatt avkastning for kunder som bruker sine mer lønnsomme tjenester.

The Affordable Care Act har gitt forberedelser med enda en mulighet til å tilby ytterligere tjenester til sine kunder. Jackson Hewitt og H & R Block har integrert innmelding i Obamacare direkte inn i intervjuprosessen, og mindre preparers kan snart følge med. Dette kan i stor grad forenkle registreringsprosessen for kunder ved å gi dem mulighet til å bruke inntektene fra sine selvangivelser for å betale for helsetjenester. Andre skatteleverandører som TaxAct tillater også filers som må betale utgifter til utdanningen for seg selv eller deres pårørende for å bruke informasjonen om deres avkastning for å generere en FAFSA-skjema.

Regulatoriske endringer

En annen viktig utvikling i skatteindustrien skjedde i 2011 da IRS endelig begynte å kreve alle betalte skattemyndighetene som ikke allerede var CPA, registrerte agenter eller skatteadvokater for å gjennomføre en årlig kompetansetest og fullføre 15 timer med videreutdanning.Denne bestemmelsen vil også trolig treffe småbedrifter det vanskeligste, da de store franchisene allerede har skatteskoler og andre ressurser på plass for å oppfylle denne forpliktelsen. Franchisene har hevdet at denne loven vil redusere antall inkompetente preparers som arbeider for små bedrifter, mens motstanderne hevder at det bare vil redusere konkurransen fra disse firmaene ved å tvinge mange av dem ut av virksomheten.

Bunnlinjen

Selv om skatteforberedende industrien sannsynligvis vil overleve, og kanskje til og med for å trives i overskuelig fremtid, kan preparatene hos både store og små bedrifter forvente at konkurransen øker og må fortsette å finne måter å skille seg fra sine jevnaldrende for å opprettholde lønnsomheten. Kunder vil bli tilbudt et stadig større utvalg av valg for forberedelse i ikke bare hvordan de kan arkivere, men også av tilleggsfinansierte og regnskapsmessige tjenester som de måtte trenge. For mer informasjon om fremtiden for skattemessig forberedelse, ta kontakt med skattemyndighetene eller finansiell rådgiver.