Lagre nok til pensjonering er en stor avtale, og pensjonering er like ekte og viktig for selvstendig næringsdrivende som for mer konvensjonelle ansatte. Dessverre er pensjonsoppsparingsalternativene for selvstendig næringsdrivende ikke helt så åpenbare eller automatiske som de er for faste ansatte - når noen starter en ny jobb, forteller HR ofte om eventuelle firmapostede planer som er tilgjengelige, men det er ingen lignende mekanisme for gründeren.

SE: Planer Småbedriftseieren kan etablere

Heldigvis finnes det et bredt utvalg av muligheter for de som driver egen virksomhet. Mens noen tilnærminger er overbevisende i deres enkelhet, tillater andre en eier eller operatør å ekte bort virkelig betydelige mengder penger for pensjonering. Selv om leserne bør være oppmerksomme på at detaljene og kravene til disse planene kan endres med skattelovene, er det noen av de beste alternativene som er tilgjengelige for selvstendig næringsdrivende.

SEP IRA Den enkliserte arbeidstakers pensjonskasse for personlig pensjon (mer kjent som SEP IRA) er modellert etter IRA-kontoen og er den enkleste kontoen for å etablere. Det er minimal rapporteringskrav til Internal Revenue Service (IRS), og det er vanligvis minimal restriksjoner på hvilke typer investeringer som noen kan eie gjennom en SEP IRA-plan. For å sette opp en SEP IRA, trenger gründere å fylle ut en svært grunnleggende mengde papirer med meglerhandel som tilbyr denne kontotypen.

Mens SEP IRA er enkle, er de ikke nødvendigvis det mest effektive middel til å spare for pensjonering. Bidrag er begrenset til 25% av arbeidstakers lønn eller 20% av nettoinntekt (før egenbeskatning) av eier eller operatører, som utgjør ca. 18,6% av overskuddet. Disse bidragene er også avkortet til $ 49 000 per år, men noe bidrag kan gjøres i en klumpsum på slutten av året. Arbeidsgivere bør også være oppmerksom på at de i de fleste tilfeller må bidra til det samme beløpet for ansatte (i prosent) som for seg selv, men det er ingen årlig finansieringskrav.

Mens investorer vanligvis kan rulle 401 (k) distribusjoner til en SEP IRA, er det ikke mulig å låne mot disse midlene, og tidlig uttak kommer med en 10% straff i tillegg til vanlige skatter.

Individuell 401 (k) En individuell 401 (k) er mer eller mindre som det kan høres - en plan for selvdrevne virksomheter som tett reflekterer 401 (k) planene som tilbys av mange større selskaper. Det som er annerledes, er at en person 401 (k) kombinerer funksjonene til en "vanlig" 401 (k) med en fortjenesteplan. En 401 (k) er relativt enkel å starte, og det er bare minimale arkiveringskrav med IRS inntil planenes eiendeler når over $ 250 000 (til og med på hvilket tidspunkt papirene kreves ganske enkelt).

For å etablere et individ 401 (k), må en bedriftseier jobbe med en finansinstitusjon, og at institusjonen kan pålegge gebyrer og visse grenser for hvilke investeringer som er tilgjengelige i planen. Noen planer kan for eksempel begrense deg til en fast liste over verdipapirfond (vanligvis sponset av den institusjonen), men litt shopping vil dukke opp mange anerkjente og kjente firmaer som tilbyr rimelige planer med en god del av fleksibilitet.

En hovedansatt anke 401 (k) er at en selvstendig næringsdrivende kan bidra mer. Selv om den samme $ 49 000 cap gjelder som med SEP IRA, kan bidragene ha form av lønnsoppsigelse (opptil $ 16, 500) og "profittdeling" (opptil 25% av kompensasjonen, mindre om virksomheten ikke er innlemmet ) - gjør det mye mer sannsynlig at en arbeidstaker kan bidra med hele beløpet.

Selv om skattefrie lån fra pensjonsmidler er mulige, er kun selvstendig næringsdrivende og hans eller hennes ektefelle kvalifisert for en slik plan.

SE: 401 (k) Planer for småbedriftseier

SIMPLE IRA Den villedende navnet SIMPLE IRA er et annet godt alternativ for relativt små arbeidsgivere. Den gode nyheten er at nesten enhver liten bedrift kan etablere en slik plan (så lenge det ikke er andre planer på plass), og det er bare et minimalt arkiveringskrav (vanligvis bare opprinnelig plandokument).

Hvor SIMPLE IRA-planene blir litt mindre enkle er i bidragsreglene. Arbeidsgivere velger mellom ett av to alternativer - enten tilsvarende ansattes bidrag på opptil 3% eller et 2% ikke-valgfritt obligatorisk bidrag (noe som betyr at selv om arbeidstakeren velger å ikke bidra, må arbeidsgiver sparke inn 2% av kompensasjonen). I begge tilfeller kan medarbeideren bidra med hvilken andel av lønnen de ønsker, men kan ikke bidra med mer enn $ 11 500 på et år.

Som andre IRAer, må disse kontoene eller planene åpnes med en finansinstitusjon, og at institusjonen vil ha regler om hvilke typer investeringer som kan kjøpes under planen, og kan kreve gebyrer for planadministrasjon og deltakelse.

Enkle IRA-planer gir bare en viss mening i visse spesielle tilfeller. Fordi de representerer mye mindre potensielle pensjonsbesparelser for innehaveren, er de egentlig bare fornuftige i tilfeller hvor antall involverte ansatte ville gjøre andre planer for dyre.

SE: Enkelt IRA Vs Enkelt 401 (k) Planer

Keogh Keogh-planen er uten tvil den mest komplekse av planene beregnet for selvstendig næringsdrivende, men det er også muligheten som tillater for de mest potensielle pensjonsbesparelsene.

Keogh-planene kan ha formen av en innskuddsbasert plan hvor en fast sum eller prosentandel er tildelt hver lønnsperiode. Disse planene dekker samlede bidrag i et år på $ 49 000, akkurat som SEP IRA og 401 (k). Et annet alternativ, gjør at disse kan struktureres som ytelsesplaner. Disse planene stole på IRA-bidragsformler som kan være ganske komplekse, men resultatet er at enkelte støtteberettigede eiere kan bidra til nesten 200 000 dollar til planen om et år.

En virksomhet må vanligvis innlemmes for å bruke Keogh, og de er bare tillatt for bedrifter med 10 eller færre arbeidstakere. Selv om alle bidrag er foretatt på grunnlag av skatt, kan det være et krav til inntjening. Det er føderale arkiveringskrav for disse planene, og papirarbeid og kompleksitet betyr ofte at profesjonell hjelp (det er fra en regnskapsfører, investeringsrådgiver eller finansinstitusjon) er nødvendig.

Som du kanskje tror, ​​er disse planene vanligvis bare gunstige for høyinntjenere . På grunn av den ytelsesbaserte strukturen kan den imidlertid tilby et praktisk og lovlig arbeid for situasjoner der det er en enkelt høyverdig sjef og flere ansatte med lavere lønnsomhet (som ved medisinsk eller juridisk praksis).

SE: Skal du inkorporere virksomheten din?

Andre alternativer Strengt tatt er dette ikke de eneste alternativene som en selvstendig næringsdrivende eller eier eller operatør har. Bedrifter kan velge å tilby mer tradisjonelle 401 (k) eller ytelsesbaserte planer. Dessverre er disse planene ofte uønskede, da de administrative kostnadene kan være uakseptabelt høy for mindre bedrifter med relativt få ansatte.

Bunnlinjen Før du bestemmer deg for en pensjonsplan for småbedrifter, er det viktig å handle rundt. Mange finansinstitusjoner tilbyr rimelige (eller til og med uten kostnad) planer og mye gratis assistanse. På samme tid, sørg for å stille spørsmål og grundig forstå tilbud, kostnader og begrensninger av en plan.

Det er også viktig å være realistisk om tilstanden i bedriften din og dine vekstplaner. Den riktige planen for en enkelt eier eller operatør kan være annerledes enn for en bedrift med tre til 10 ansatte eller en bedrift med mer enn 50 ansatte. Det er også viktig å realistisk vurdere din forpliktelse til bedriften - selv om det er relativt enkelt å sette opp mange av disse planene, kan andre planer være upraktiske hvis virksomheten er for liten, eller hvis du er usikker, vil den fortsette i flere år.

Sist og ikke minst, sørg for å få mest mulig ut av hvilke valg du velger. Selvstendig næringsdrivende kan ofte gjøre ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag i tillegg til å delta i disse planene, og det er absolutt verdt å utforske videre med skatteadministratoren for å maksimere pengene som er tilgjengelige for pensjonering.

Fremfor alt er det imidlertid viktig å gjøre noe - pensjonering er like ekte for selvstendig næringsdrivende, og det er like viktig å få mest mulig ut av eksisterende skattelovgivning for å maksimere inntekts- og besparelsespotensialet.