IRS vet at det har et stort problem: et skatteforskjell på 450 milliarder dollar, som er spredningen mellom hva regjeringen mener det burde samles inn og hva det faktisk samler inn. Noen fusk unnlater å rapportere inntekter, mens andre bevisst tar avskrivninger de ikke har rett til. For eksempel betaler regjeringen milliarder dollar årlig i refunderbare arbeidsinntektsskatt som følge av falske påstander. Tydeligvis trusler om sivile og strafferettslige sanksjoner er ikke nok til å hindre noen fra å snyte, så IRS anvender en rekke måter å finne disse personene på.

AD:

Datadataanalyse

IRS bruker et IRP-system (Information Returns Processing) for å matche informasjon sendt av arbeidsgivere og andre tredjeparter til IRS med det som rapporteres av enkeltpersoner på deres selvangivelse. Tilpasningen er basert på informasjonsavkastning sendt til IRS på W-2s (rapporteringslønn), 1099s (rapportering av renter, utbytte, verdipapirtransaksjoner og ikke-arbeidsmessig kompensasjon) og Schedule K-1s (rapporteringsinntekter og kostnader fra partnerskap, S-selskaper, tillit og eiendommer). IRS-datamaskinene finner deretter personer som har mottatt denne rapporterte informasjonen for å sikre at det er rapportert om deres selvangivelse. Åpenbart, enkelte utelatelser eller feil av enkeltpersoner er enkle feil; noen er imidlertid et resultat av å prøve å jukse på skatt.

AD:

IRS-datamaskiner bruker også filtre for å finne og stoppe falske tilbakebetalinger for arbeidsgiveravgiften (EITC). IRS har vært i stand til å velge 217, 000 returnerer svindelskrevende $ 500 millioner i fortjenesteskattskreditt for 2013, ifølge en rapport fra skattekonsulenten for skattlegging . Rapporten fortsetter å si at skattemyndighetene bruker "flersidige tilnærminger for å stoppe svindelbare refunderbare EITC-krav. “

AD:

IRS-datamaskiner har blitt mer sofistikert enn bare å samsvare og filtrere skattebetalers informasjon. Det antas at skattemyndighetene kan spore slik informasjon som medisinske poster, kredittkorttransaksjoner og annen elektronisk informasjon, og at det bruker disse ekstra dataene for å finne skattesvikt. Ikke overraskende deler ikke skattemyndighetene mye informasjon om denne aktiviteten med publikum, annet enn det faktum at det blir gjort.

Ditt sosiale media-footprint

IRS-agenter bruker sannsynligvis sosiale medier til å finne skattesaker. (Igjen, det er liten informasjon fra byrået om denne aktiviteten.) Innskudd på Facebook, Twitter, Instagram og andre nettsteder kan avsløre livsstil som ikke passer med mengden inntekt som rapporteres om selvangivelse eller med fradrag hevdet. For eksempel kan et pådratt fradrag for en forretningsreise være en løgn når et individ avslører på sosiale medier at reisen var en familieferie.

Selvfølgelig, uten mer avsløring fra IRS, hvordan og når sosiale medier brukes er i stor grad formodning. Det er imidlertid sannsynlig at sosiale medier ikke er revisjonsutløseren (IRS fortsetter å stole på datamatching og andre tradisjonelle måter å målrette enkeltpersoner for revisjoner), men sosiale medier kan være nyttige for IRS når avvik er identifisert for å finne skattesaker og løgnere. (Se også, Hvordan fungerer IRS-revisjoner? )

Omfanget av IRS-snooping er ikke kjent.

• Ser byrået på private e-postmeldinger? Husk at i henhold til lov om elektronisk kommunikasjon, kan et føderalt rettshåndhevelsesorgan se uten e-post noen e-post lagret på en tredjepartsserver som har vært der mer enn 180 dager så lenge de er relevante for en undersøkelse. E-postene anses å være forlatt.
• Ser IRS ut på ikke-offentlige innlegg på sosiale medier? En person kan bli tvunget til å avsløre innlegg selv når dette kan være inkriminerende.

Whistle-blowers

En misfornøyd medarbeider eller en tidligere ektefelle kan fortelle IRS om inntekter som ikke blir rapportert eller andre feilaktige skattehandlinger som kan føre IRS til å tilbakebetale skatt. Noen fløyteblåsere gjør det for hevn, andre fordi de tror de gjør det rette, mens andre gjør det for pengene. IRS betaler en belønning på opptil 30% av regjeringens utvinning for viss fløyteblåsing:

• Obligatorisk pris: 15% til 30% av beløpet samlet av regjeringen som følge av informantens tips. Skatter, interesser og straffer i tvisten må være over $ 2 millioner. (Hvis en person blir informert om, må hans / hennes bruttoinntekt for et år være over $ 200 000.) Informanten kan klage til en skattemelding.
• Diskresjonær pris: opptil 15% på opptil $ 10 millioner. Denne prisen, som kan gis dersom betingelsene for den obligatoriske prisen ikke er oppfylt, er skjønnsmessig og IRS-handling (eller en nektelse av en pris) kan ikke appelleres.

I regjeringens regnskapsår som slutter 30. september 2012, betalte regjeringen 128 fløyteblåsere. Finn ut mer om fløyteblåsing fra IRS. (Og se Slik rapporterer du en skattesjåfør .)

Bunnlinjen

IRS publiserer hvert år noen høyprofilerte skattesaker i håp om at dette hindrer andre i å gjøre det samme. (Teresa Giudice, som ble vist på The Real Housewives of New Jersey, begynte å betjene en 15 måneders fengselstrafikk i januar 2015 for skattesvikt.) Det faktum at budsjettkuttene for IRS-personell sannsynligvis vil føre til færre revisjoner av enkeltpersoner betyr ikke at det blir enklere for juks fordi IRS-datamaskiner og fløyteblåsere fortsatt gjør sine ting. (For mer les Fem berømte skattesvikt .)