Innholdsfortegnelse:
De fleste pensjonsordninger som 401 (k), 403 (b), individuelle pensjonskonto (IRA) og Roth IRA gir mulighet for innhente bidrag for de som er 50 år eller eldre. Dette trer i kraft kalenderåret du blir 50. Hvis du blir 50 i november 2016, kan du gjøre full bruk av fangstklausulen for hele året 2016. Beløpet er avhengig av type plan.
401 (k) Planer
Den vanlige 401 (k) gir et grunnleggende bidrag på $ 18 000, pluss en ekstra $ 6 000 fangst etter 50 år (for 2015/2016). Du må gjøre alle bidrag, inkludert innhente innskudd, i samme kalenderår.
403 (b) Planer
Det er liknende grenser for alder for 403 (b) planer, men det er også en 15-års tjenesteklausul for ansatte i offentlige skolesystemer, sykehus, hjem helsevesenet, helse- og velferdsavdelinger, kirker eller kongresser eller foreninger av kirker. Disse ansatte kvalifiserer for ytterligere innhente bidrag basert på lengden på tjenesten. Det er flere alternativer for 403 (b) deltakere hvis planen tillater det. Disse tilleggsbidragene kommer med forskjellige, spesifikke kvalifikasjonskriterier; se IRS-publikasjon 571 for flere detaljer.
SIMPLE IRA eller SIMPLE 401 (k) s
En enkel IRA eller en enkel 401 (k) gir mulighet for innhente bidrag på $ 3 000 årlig. Lønnsreduksjonsbidrag i en SIMPLE IRA behandles kun som innhente etter at det totale bidraget overstiger $ 12, 500.
Vanlige IRAer og Roth IRAs
Vanlige IRA og Roth IRA har en inntaksgrense på $ 1 000 for 2015 og 2016. Du kan gjøre disse innkallingsbidragene til forfallsdagen for selvangivelsen. For eksempel må du gjøre bidraget for 2015 innen 15. april 2016, slik at det kan regnes for det året.
Jeg er over 60 år gammel og har en Roth IRA som jeg har gjort bidrag i mer enn fem år. Er alle distribusjoner skattefrie?
Fordi du oppfyller kravet på fem år (dvs. det har vært fem år siden du først opprettet og finansierte en Roth IRA) og du er minst 59 år. 5, alle distribusjoner fra din Roth IRA vil være skatt og strafffri. Roth IRA-reglene krever ikke noen ventetid for investeringer; Imidlertid krever de en ventetid for Roth-konverteringer dersom Roth IRA-eieren ikke oppfyller en av unntakene til 10% straff.
Jeg pensjonerte og overførte en del av min pensjonsfordeling til en Roth IRA. Hvis jeg er over 55, kvalifiserer jeg fortsatt å være 55 år gammel?
Alder 55-unntaket gjelder bare for distribusjoner fra kvalifiserte planer og 403 (b) kontoer. Når eiendelene er kreditert til en IRA, gjelder ikke denne fordelen lenger for disse eiendelene. Du nevnte at du legger en del av pensjonsfordelingen i en Roth.
Trenger jeg å slå på min 401 (k) bidragsgrense før jeg kan begynne å lage innhente bidrag?
Du trenger vanligvis å nå grensen fastsatt av planen for å få innhente bidrag; Derfor, hvis plangrensen er $ 15, 500, vil du kun kunne få innhente bidrag etter at du har nådd den grensen, forutsatt at du vil være minst 50 år ved årsskiftet.