Personlige pensjonsordninger (PPS), også kjent som personlige pensjonsordninger, er U. K. skattemessige individuelle investeringsvogner. Hovedformålet med disse planene er å spare for pensjonering, men noen planer gir også dødsfordeler til den avdøde personens utpekte støttemottakere.

Hva er en personlig pensjonsordning og hvordan fungerer det?

En PPS er en privat innskuddsbasert ordning som forvaltes av investoren av et forsikringsselskap eller et investeringsselskap. Investoren som setter opp planen velger leverandøren, og den leverandøren investerer pengene som er betalt, og gir en akkumulert sum penger på tidspunktet for investorens pensjon. På pensjonstidspunktet kan investor bruke disse pengene til å kjøpe en livrente eller bare sette inn penger i en bank og begynne å tegne pengene for å overleve frem til døden. Enhver som er selvstendig næringsdrivende kan starte en PPS. Enhver ansatt som jobber for et selskap, men som ikke kan delta i en arbeidsgiversponsord, kan også starte en PPS. I noen tilfeller kan en ansatt i en selskapsponsordet plan som også tjener inntekt andre steder, kunne starte en PPS.

En person med en PPS kan bidra med det laveste beløpet på 100% av sin årlige inntekt eller nåværende godtgjørelse. Fra 2016 er årlig godtgjørelse 40 000 pund. Således, hvis et individ tjener 60 000 pounds, for eksempel, så er han eller hun lov til å investere 40 000 pounds i en PPS. På den annen side, hvis personen bare tjener 30 000 pund, kan han eller hun investere hele 30 000 pund i en PPS. Årlig godtgjørelsesbeløp endres hvert år, så det anbefales å bekrefte beløpet med en U.K.-basert skattemessig for å avgjøre hva som er lovlig. Avslutningen av engangsbeløpet fra PPS avhenger av hvor mye det legges til bidrag hvert år, hvor lenge planen er på plass, sikkerhetsselskap, kapitalfordeling og markedsutvikling. Mens kontoen skal øke i verdi hvert år, er det ingen garanti for at dette vil skje.

Investeringsvalg for personlig pensjonsordning

Arbeidsbaserte pensjonsordninger gir ikke personen muligheten til å investere i. Dette er ikke sant med en PPS. En person som investerer i en PPS har en viss fleksibilitet til å investere bidrag. Planene tilbyr vanligvis kontantbaserte midler, selskapsobligasjonsfond, aksjefond og internasjonale investeringer. Selv om det vanligvis er et standard investeringsvalg, har PPS-investorer mer kontroll over deres aktivaallokering og kan tilpasse sin PPS-portefølje basert på deres risikotoleranse og tidshorisont, noe som er viktig i total pensjonsplanlegging.

Andre fordeler med en personlig pensjonsordning

I tillegg til den primære fordelen ved å gjøre det mulig for enkeltpersoner å planlegge for pensjonering på en måte som de ikke ville kunne ellers og tillate fleksibilitet i investeringsvalg, har PPSs noen andre viktige og nyttige fordeler, for eksempel muligheten til å ta en skattefri sum fra planen ved pensjonering.Selv om flertallet av planen vil bli skattlagt på individets inntektsrate, har en investor i en PPS mulighet til å ta opptil 25% av sin besparelse som en skattefri sum. Selv om dette vil redusere mengden av individets pensjonsinntekt til 75% av hans eller hennes PPS-besparelser, kan resten brukes til å eliminere gjeld, som et boliglån. En investor bør jobbe direkte med en finansiell rådgiver for å bestemme den mest fordelaktige andelen av skattepliktig og ikke-skattepliktig PPS-beløp.

En annen stor fordel med en PPS er en dødsfordel. Dersom eier av PPS dør før pensjonering, kan en engangsbeløp av balansen gjøres til en ektefelle eller annen utpekt støttemottaker. På denne måten er en PPS likt en selvfinansiert livsforsikring.