Helsesparekontoer (HSAs) er skattefordelte sparekontoer designet for å hjelpe folk med høyverdig helseplaner (HDHP) til å betale for medisinske utgifter utenom lommen. Mens disse regnskapene har vært tilgjengelige siden 2004, tar for få amerikanere fordel av dem. Ifølge en rapport fra juli 2015 fra Employee Benefit Research Institute (EBRI) hadde rundt 17 millioner mennesker HSA-kvalifiserte sykeforsikringsplaner i 2014, men bare 13,8 millioner av dette nummeret hadde åpnet et HSA.

Videre hadde folk med HSAs en gjennomsnittlig balanse på bare $ 1, 933 - en spott, med tanke på at det tillatte årlige bidraget i 2016 er $ 3 350 for de med selvstendig helseplaner og $ 6, 750 for de med familiedekning. I tillegg kan balansen overføres fra år til år og kan flytte med deg fra jobb til jobb. Du er ikke lovlig å "bruke den eller miste den", som med en fleksibel utgifterskonto (FSA). (Se Sammenligning av helsebesparelser og fleksible tilførselsregnskap .) I tillegg var bare 6% av HSAs i investeringskontoer. EBRI fant at nesten ingen bidrar maksimalt, og nesten alle tar nåværende utdelinger for å betale for medisinske utgifter.

Alt dette betyr at forbrukere som har HSAs, samt forbrukere som er kvalifisert for HSAs, men ikke har åpnet en, mangler et utrolig alternativ for å finansiere sine senere år. Det er på tide å starte en ny trend.

Hvorfor bruke en HSA for pensjonering?

En HSAs trippel skattefordel, som ligner en tradisjonell 401 (k) plan eller IRA, gjør det til en topp måte å spare for pensjonering.

en. Dine bidrag til en HSA (som kan gjøres via lønnsfradrag, så vel som fra egenkapitalen) er skattefradrag, selv om du ikke spesifiserer. I tillegg må eventuelle bidrag arbeidsgiveren din ikke regnes som en del av din skattepliktig inntekt.

2. Kontosaldoen din blir skattefri. Eventuelle renter, utbytte eller kapitalgevinster du tjener, er ikke skattepliktige.

3. Uttak for kvalifiserte medisinske utgifter er skattefri. Dette er en viktig måte som en HSA er overlegen til en tradisjonell 401 (k) eller IRA som et pensjonskøretøy, fordi når du begynner å ta ut penger fra disse planene, betaler du inntektsskatt på disse pengene, uansett hvordan midlene er brukt. Også bedre: I motsetning til en 401 (k) eller IRA, krever en HSA ikke at kontoinnehaveren skal begynne å trekke tilbake midler i en viss alder. Midlene kan forbli uberørt så lenge du vil, selv om du kanskje ikke lenger kan bidra når du når 65 og er kvalifisert for Medicare.

For å kvalifisere for en HSA, må du ha en høyverdig helseplan og ingen annen helseforsikring. En stor bekymring forbrukere har om å forutse en foretrukket leverandørorganisasjon (PPO) eller helseoppholdsorganisasjon (HMO) plan og å velge en høyverdig helseplan i stedet for at de ikke vil ha råd til sine medisinske utgifter.I 2015 og 2016 har en HDHP en egenandel på minst $ 1, 300 for selvbetjent dekning og $ 2, 600 for familiedekning. Avhengig av dekning, kan de årlige utgiftene dine løpe så langt som $ 6, 450 i 2015 eller $ 6, 550 i 2016 for selvbetjent dekning - eller $ 12, 900 i 2015 og $ 13, 100 i 2016 for familiedekning - under en HDHP (Se 20 måter å spare på medisinske regninger .) Dette kan være en grunn til at disse planene er overraskende populære blant velstående familier som vil dra nytte av skattefordelene og har råd til risikoen (se Høyinntekt Fordeler fra en helse sparekonto ).

Men ifølge Fidelity kan en fradragsberettiget plan som en PPO koste deg mer enn $ 2 000 i året i høyere premier fordi du betaler ekstra penger uansett størrelsen på dine medisinske utgifter det året . Med en HDHP, vil utgiftene dine bedre samsvarer med dine faktiske behov for helsetjenester. (Selvfølgelig, hvis du er i en situasjon der du vet at helsekostnadene dine sannsynligvis vil være høye - en kvinne som planlegger å føde, for eksempel, eller noen med kronisk medisinsk tilstand - kan en høyt fradragsberettiget ikke være den beste valg for deg.) HDHPs dekker også noen forebyggende omsorgstjenester. Så en HDHP kan være mer budsjettvennlig enn du tror - spesielt når du vurderer fordelene med pensjonering. La oss se på hvordan du kan bruke funksjonene til en HSA til å enklere og mer robust finansiere pensjonen din. (Gjør deg oppdatert på grunnleggende av disse kontoene i Regler for å ha en helse sparekonto .)

Maksimalt bidrag før alder 65

Som nevnt ovenfor er HSA-bidragene dine fradragsberettiget før du blir 65 og blir kvalifisert for Medicare. Bidragsgrenser på $ 3 350 (selvbetalt dekning, det stiger til $ 3, 400 i 2017) og $ 6, 750 (familiedekning) inkluderer arbeidsgiverbidrag, så hvis du har selvstendig helsedekning og arbeidsgiveren din sparker i $ 1, 000, kan du legge til ytterligere $ 2, 400 i 2017. Bidragsgrensene justeres årlig for inflasjon; Siden inflasjonen er lav for øyeblikket, vil de forbli uendret i 2017, med det ene unntaket som er nevnt her.

Hvis du har en HSA og du er 55 år eller eldre, kan du gjøre et ekstra "innhente" bidrag på $ 1 000 per år, og en ektefelle som er 55 år eller eldre kan gjøre det samme, forutsatt at hver av dere har sin egen HSA-konto. Familiens totale årlige bidrag kan ikke overstige $ 8, 750.

Du kan bidra til maksimalt uavhengig av inntekt, og hele innskuddet ditt er fradragsberettiget. Du kan til og med bidra i år når du ikke har inntekt. Du kan også bidra hvis du er selvstendig næringsdrivende. (Se Topp pensjonsstrategier for frilansere og 10 Skattefordeler for selvstendig næringsdrivende .)

"Maksimere bidrag før 65 år kan du spare for generelle pensjonskostnader utover medisinske utgifter. Selv om du ikke får skattefritak, gir det pensjonister mer tilgang til flere ressurser for å finansiere generelle levekostnader, sier Mark Hebner, grunnlegger og president, Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, California og forfatter av "Index Funds: The 12-Step Recovery Recovery Program for Active Investors. "

Ikke bruk dine bidrag

Dette kan høres motintuitivt, men vi ser på en HSA primært som et investeringsverktøy. Grunnlagt, den grunnleggende ideen bak et HSA er å gi folk med en høyt fradragsberettiget helseplan en skattepause for å gjøre de medisinske utgiftene mer lette å håndtere.

Men den tredobbelte skattefordelen betyr at den beste måten å bruke en HSA på er å behandle den som et investeringsverktøy som vil forbedre ditt økonomiske bilde ved pensjonering. Og den beste måten å gjøre det på er å aldri bruke HSA-bidragene dine i løpet av arbeidsårene dine, og betal penger ut av lommen for medisinske regninger. Med andre ord, tenk på dine HSA-bidrag på samme måte som du tenker på bidragene dine til en annen pensjonskonto: uberørt til du går på pensjon. Husk at IRS ikke krever at du tar utdelinger fra HSA i noe år før eller under pensjon.

Hvis du absolutt må bruke noen av dine bidrag før pensjonering, må du bruke dem på kvalifiserte medisinske utgifter. Disse fordelingene er ikke skattepliktig. Hvis du blir tvunget til å bruke pengene på noe annet før du er 65, vil du betale en 20% straff og du vil også betale inntektsskatt på disse midlene.

Invester dine bidrag klokt

Nøkkelen til å maksimere ubrukte bidrag er selvsagt å investere dem klokt. Din investeringsstrategi skal være lik den du bruker for andre pensjonsmidler, for eksempel en 401 (k) plan eller en RA. Når du bestemmer deg for hvordan du investerer dine HSA-eiendeler, sørg for å vurdere porteføljen som helhet slik at din overordnede diversifiseringsstrategi og risikoprofil er hvor du vil at de skal være (se Pensjonsplanlegging: Asset Allocation and Diversification ) .

Din arbeidsgiver kan gjøre det enkelt for deg å åpne en HSA med en bestemt administrator, men valget av hvor du skal sette pengene dine er din. En HSA er ikke så restriktiv som en 401 (k); det er mer som en IRA. Siden noen administratorer bare lar deg sette pengene dine på en sparekonto, hvor du nesten ikke tjener noen interesse, må du passe på å kjøpe en plan med høy kvalitet, lavpris investeringsalternativer, for eksempel Vanguard eller Fidelity-midler.

Hvor mye kan du ende opp med?

La oss gjøre litt enkel matte for å se hvor flott denne HSA spare- og investeringsstrategien kan lønne seg. Vi bruker noe i nærheten av et best scenario og sier at du for øyeblikket er 21, du gir maksimalt tillatt bidrag hvert år til en selvstendig plan, og du bidrar hvert år til du er 65. Vi antar at at du investerer alle bidragene dine og automatisk reinvesterer alle dine avkastninger på aksjemarkedet, tjener en gjennomsnittlig årlig avkastning på 8%, og at planen din ikke har noen gebyrer. Ved pensjon vil din HSA ha mer enn $ 1. 2 millioner.

Hva med et mer konservativt estimat? Anta at du nå er 40 år gammel og du bare legger inn $ 100 per måned til du er 65, og tjener en gjennomsnittlig årlig avkastning på 3%.Du vil fortsatt ende opp med nesten $ 45 000 ved pensjonering. Prøv en online HSA-kalkulator for å spille med tallene for din egen situasjon.

Maksimere dine HSA-eiendeler ved pensjonering

Her er noen alternativer for å bruke dine akkumulerte HSA-bidrag og avkastning i pensjon. Husk at utdelinger for kvalifiserte medisinske utgifter ikke er skattepliktig, så du vil bruke pengene utelukkende for disse utgiftene hvis det er mulig. Det er ingen nødvendige minimumsfordeler, slik at du kan holde pengene investert til du trenger det.

Hvis du trenger å bruke fordelingene til et annet formål, blir de skattepliktig. Men etter 65 år, vil du ikke skylde 20% straff. Bruke HSA-eiendeler til andre formål enn kvalifiserte medisinske utgifter er generelt mindre skadelige for din økonomi når du har nådd pensjonsalderen fordi du kan være i en lavere skattekonsoll hvis du har sluttet å jobbe, redusert timene eller endrede jobber. På denne måten er et HSA effektivt det samme som en 401 (k) eller en annen pensjonskonto, med en nøkkelforskjell: Det er ikke nødvendig å begynne å trekke pengene på 70 år. 5. Så du trenger ikke å bekymre deg om å spare for mye i HSA og ikke å kunne bruke alt effektivt .

Uttak: Det er Alt i Timing

Ved å vente så lenge som mulig å bruke HSA-eiendelene dine, maksimerer du dine potensielle avkastninger og gir deg så mye penger som mulig å jobbe med. Du vil også vurdere markedssvingninger når du tar fordelinger, på samme måte som du ville når du tok utdelinger fra en investeringskonto. Du vil åpenbart unngå å selge investeringer med tap for å betale for medisinske utgifter.

Velg en begunstiget

Når du åpner HSA, vil du bli bedt om å utpeke en mottaker til hvem som helst midler som fortsatt er på kontoen, skal gå til døden din. Den beste personen å velge er din ektefelle fordi han eller hun kan arve balansen skattefri. (Som med hvilken som helst investering med en mottaker, bør du imidlertid se på dine betegnelser fra tid til annen fordi død, skilsmisse eller andre endringer i livet kan endre valgene dine.) Alle andre du forlater HSA, vil bli utsatt for skatt på planens rettferdighet markedsverdi når de arver den. Din planadministrator vil ha en betegnelse for mottaker du kan fylle ut for å formalisere ditt valg. (Se Hvorfor din vilje skal kjenne til betegnede støttemottakere og Feil ved utpekning av pensjonsgodtgjørelse .)

Betal medisinsk og langsiktig omsorgsforsikringspremie i pensjonering

> Noen vanlige kvalifiserte medisinske utgifter som du kanskje vil bruke HSA-balansen til å betale for ved pensjonering inkluderer kontaktlinser, tannrengjøring, tannfyllinger, øyeeksamenter, briller, høreapparater, sykehusregninger, reseptbelagte medisiner, terapi, rullestoler og X- stråler. Du kan også bruke HSA-balansen din til å betale for hjemmepleje, pensjonsavgift for livstidspleie, langsiktig omsorgstjeneste, sykehjemsavgift og måltider og losji som er nødvendige når du skaffer legehjelp hjemmefra.Du kan til og med bruke HSA til modifikasjoner som gjør hjemmet enklere å bruke når du blir eldre, for eksempel inngangs- eller utløpsramper, gripestenger og rekkverk. "Bruk av HSA-penger til å betale for medisinsk utgifter og langtidspleieforsikring i pensjon er en stor fordel for investorer gitt skattefritakelsen på eventuelle utbetalinger som er gjort for å finansiere heller. Det er med andre ord den mest kostnadseffektive måten å finansiere disse utgiftene på, fordi de gir investorer høyest etter skatt, sier Hebner. (Se

20 medisinske utgifter Du visste ikke at du kunne trekke fra og IRS-publikasjon 502, medisinske og tannlegeutgifter.) Vær også oppmerksom på at det er begrensninger på hvor mye du kan betale skattefri for langsiktig omsorg forsikring basert på din alder. Klikk her for mer informasjon. Tilbakebetale deg selv til tidligere utgifter

En HSA krever ikke at du tar en distribusjon for å refundere deg selv i samme år du pådra deg en bestemt medisinsk utgift. Nøkkelbegrensningen er at du ikke kan bruke en HSA-saldo til å refundere deg selv for medisinske utgifter du pådro før du opprettet kontoen. Så hold kvitteringer for alle helsekostnader du betaler ut av lommen etter at du har etablert HSA. Hvis du i de senere årene finner deg mer penger i HSA enn du vet hva du skal gjøre med, kan du bruke HSA-balansen din til å refundere deg selv for de tidligere utgiftene.

Advarsler

Strategiene beskrevet i denne artikkelen er basert på føderal skatterett. De fleste stater følger føderal skattelov når det kommer til HSAs, men det kan ikke. På tidspunktet for skriving, Alabama, California og New Jersey skatt HSA bidrag, og New Hampshire og Tennessee skatt HSA inntekter. Selv om du bor i en stat som beskatter HSAs, vil du likevel få de føderale skattefordelene. I enkelte stater har regninger blitt presentert, men ikke bestått, for å endre skattelov for å matche den føderale behandlingen av HSAs. Beskattningen av disse planene kan endres i fremtiden på enten stats- eller føderal nivå. Planene kan til og med bli eliminert helt, men hvis det skjer, vil vi sannsynligvis se dem bestfarte for eksisterende kontohavere, slik det var tilfelle med Archer MSAs.

Bunnlinjen

En helse sparekonto, tilgjengelig for forbrukere som velger en høyverdig helseplan, har i stor grad oversettes som et investeringsverktøy, men med sin tredobbelte skattefordel gir den en utmerket måte å spare på, investere og ta utbytte uten å betale skatt. Neste gang du velger en helseforsikringsplan, ta en nærmere titt på om en høyt fradragsberettiget helseplan kan fungere for deg. Hvis ja, åpne en HSA og begynn å bidra så snart du er kvalifisert. Gjennom å maksimere bidragene dine, investere dem og forlate balansen uberørt til pensjonering, vil du generere et betydelig tillegg til dine andre pensjonsalternativer. (For relatert lesing, se

Glem 401 (k) s: Sett din neste sparingskurs her .)