Selv om deltakeren kan være berettiget til å trekke tilbake midlene dersom en plan avsluttes som følge av en oppkjøp eller annen lignende transaksjon, betyr dette ikke at straffen på 10% vil bli fraviket. Deltakeren vil imidlertid kvalifisere for et unntak dersom han / hun oppfyller noen av kravene som er oppført under Skattekodeksen. Vennligst se side 29 av IRS-publikasjon 575 for en liste over unntak.
For mer innsikt, les Tøffe tider … Skulle du forstyrre din kvalifiserte plan? S eiendeler?
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Jeg er lærer i et offentlig skole system og jeg don ' Jeg har for tiden en 403 (b) plan, men jeg har litt penger i en Roth IRA og også en selvstyrt IRA. Kan jeg rulle mine IRA-midler i en nyåpnet 403 (b) plan, siden jeg for tiden er ansatt ved skolen sy
Hvis du etablerer en 403 (b) konto under skolens 403 (b) plan, kan rulle de tradisjonelle IRA-eiendelene til 403 (b) -kontoen. Som du kanskje vet, kan overføringen fra Traditional IRA til 403 (b) ikke inkludere etter skatt eller beløp som representerer nødvendige minimumsfordeler.
Jeg gjorde ufrivillig bidrag til en pensjonsordning mens den var midlertidig ansatt. Kan jeg trekke ut disse midlene uten straff?
Dine valg avhenger av hvilken type straff som vil gjelde. Hvis straffen er en overgivelsesavgift eller en annen straff som vil gjelde for et livrente eller forsikringsprodukt, kan du vurdere å forlate eiendelene i planen til det tidspunkt straffen ikke lenger gjelder.
Hvor kan jeg finne informasjon om flere årlige tilskudd for noen ansatt i mer enn ett ikke-tilknyttet selskap?
Denne informasjonen finnes i Internal Revenue Code Section 402 (g). Se også IRS-publikasjon 571. Hvis en person deltar i flere pensjonsordninger, kan den samlede lønnsforskjellen mellom disse planene for den enkelte ikke overstige $ 15 000 for 2006, pluss innhente bidrag på $ 5 000.