La oss innse det: med stadig økende utgifter i vårt daglige liv blir oppvekst barn mer og dyrere. Glem $ 300 PlayStations, $ 5 G. I. Joes eller til og med $ 30 Barbies. Den voksende bekymringen for mange foreldre er deres økonomiske beredskap for å sende sine små og ikke så små til en post-sekundær institusjon. Undervisningsutgifter alene varierer mellom $ 5 000 og $ 30 000 per år, og gjennomsnittsgraden krever fire år å fullføre - forutsatt at barna ikke bestemmer seg for å bytte majors eller ta sin søte tidskurs. Når vi fakturerer kostnadene for bøker, utgifter, husholdninger og mat, kan den totale regningen overstige $ 50 000.

Dette er en betydelig sum penger for de fleste, og mange av oss er rett og slett ikke klar for en slik økonomisk drenerende situasjon. Noen foreldre er ikke engang klar over alvorlighetsgraden før det er for sent - når barna har bare noen få år igjen til videregående opplæring! Andre kan håpe at barna deres arvet det "smarte" genet fra gammel onkel bill og vil tjene mange stipender for å betale kostnadene.

For de av oss som ikke har så mye tro på genetikk, har ikke engang "Onkel Bill", eller er ikke økonomisk uavhengige nok til å dekke de tilknyttede kostnadene for å sende barn til post-videregående institusjoner, er det en annen måte. Den amerikanske regjeringen, som innser at disse kostnadene har økt jevnt de siste tiårene, har gitt muligheter for å gjøre det enklere å spare på utdanningsavgifter. I dag er det tre populære metoder hvor du kan øke besparelsesfordelene og tjene nok penger til å betale for barnas kostnader.

Coverdell Educational Savings Account
Tidligere kjent som en utdannelses IRA, fordeler Coverdell-kontoen foreldre og barn, da det gir et skattesikring for gevinster. I 2001 vedtok kongressen et lovforslag som tillot foreldre å øke årlige bidrag, avhengig av inntektene, til opp til $ 2 000 per barn. Dermed kan familier med bare én person som sender inntektsskatt mindre enn $ 95 000 / år, bidra til å bidra med $ 2 000 / år per barn. Hvis beløpet du filen er mellom $ 95, 500 og $ 110, 000, er bidragsgrensen $ 1, 800 / år per barn, og hvis beløpet du filen er over $ 110, 000 / år, er du ute av lykke: bidragsbeløp er $ 0. Hvis familieinntektene har felles filers, blir inntektsrammen doblet med bidragsgrensene som er like.

Utbetalinger fra denne kontoen er strafffrie hvis de er laget for kvalifiserte utdanningskostnader, og skattes som inntekt ved mottakerens skattesats. I tillegg gir denne kontoen fleksibilitet i investeringsinnhold, og hvis mottakeren ikke krever alle midler i kontoen, kan de resterende delene endres til navnet til et annet familiemedlem under 30 år.Den eneste ulempen ved denne typen konto er at hvis mottakeren søker om økonomisk støtte, er eiendelene i kontoen utpekt som mottakerens.

UGMA / UTMA-konto
Ved hjelp av et barns personnummer, kan en voksen åpne en konto på vegne av en mindreårig og opptre som forvalter av kontoen. Bidrag fra en enkeltperson til en mindreårig kan være opp til $ 11 000 / år. Hvis den mindreårige er under 14 år, er den første $ 700 / år skattefri, den andre $ 700 / år er beskattet til barnets rente, og alt over $ 1 400 er beskattet etter foreldrenes rente. Hvis mindreårige er over 14 år, blir noen investeringsinntekter over $ 700 / år fortsatt skattet til barnets rente.

Disse UGMA / UTMA typer kontoer gir fleksibilitet, da midlene ikke må brukes utelukkende til utdanningsformål; Disse regnskapene har imidlertid betydelige ulemper. For det første har depotmottakeren begrenset makt til å kontrollere hva eiendelene brukes til når eiendelenes overføring er overført til mottakeren. Hva dette betyr er at når mottakeren er lovlig voksen, overføres midler til mottakerens navn, og han eller hun kan bruke midler til det han eller hun ønsker, uavhengig av bidragsyterens godkjenning. For det andre er det ingen skattesikring da kapitalgevinstene blir regelmessig beskattet, om enn ved mottakerens rente, som vanligvis er lavere enn bidragsyterens. For det tredje, som med Coverdell-kontoen, teller disse eiendelene også mot mottakeren som besitter eierskap, bestemmer seg for å søke økonomisk støtte til høyere utdanning.

Utdanning 529 Plan
Dette er en tjeneste som tilbys av alle 50 stater i USA. Disse regnskapene skaper et pedagogisk skatteparadis for mottakerne. Eventuelle gevinster i kontoen akkumuleres skattefritaket, og utdelinger for utdanningsrelaterte utgifter er også ubeskattet. Alle kan åpne en av disse planene, bidra til den, og bli oppført som mottaker. Til forskjell fra donorene til UGMA / UTMA-kontiene, har donor av 529-planen alltid kontroll over pengene og kan generelt endre mottakerne uten store problemer. Videre vurderes eiendelene i planen ikke å være mottakerens, slik at midlene ikke vil vesentlig skade eventuelle søknader om økonomisk støtte.

En av de alvorlige ulempene med denne typen plan er begrensningen på investeringene. Mange av fondene begrenser investeringer til bare noen få valg, noe som kan være begrenset som en praktisk tilnærming til investeringsforvaltning. En annen bekymring er levetiden til disse planene. Navnet på disse planene refererer til skattemessig hull i IRS-koden § 529, hvis eksistens kun er garantert frem til 2010 av kongressen. Dette kan skape litt usikkerhet for foreldre med barn som ikke skal delta på universitetet før godt etter 2010.

The Bottom Line Mangfoldet av ulike spareplaner for et barns utdanning gir en situasjon som er viktig for å dra nytte av . Tiden er alltid en fordel når du prøver å lagre, og skattebeskyttede kontoer bidrar til at eventuelle inntekter ikke blir sakte spist bort av regjeringen.Hvis tiden ikke lenger er til din side, er en 529-konto generelt bedre, da den gir maksimal skattebesparelse på kortest mulig tid uten å påvirke barnas søknad om økonomisk hjelp. Men hvis du ikke vil bli begrenset i investeringsbeslutninger og porteføljemiks, er 529-planen kanskje ikke det beste valget. Hvis du har god tid før barnet ditt er uteksaminert fra videregående skole, kan ESA være et godt valg. Hvis du ikke vil gi full kontroll til barna dine, kan UGMA / UTMA-kontoene ikke være den beste ruten. Uansett hva du bestemmer, sørg for at du forstår spillets regler før du spiller.

For å finne ut hvordan du hjelper barnas budsjett, se Hva lærer du barna om penger?