Mens skatteproblemer ikke bør være føreren i investeringsstrategien, kan administrering av skatt på dine investeringer bidra til å maksimere porteføljens totale avkastning. Det er en rekke skattemessige taktikker som investorene kan bruke til å administrere skattebiten på sine investeringer.

Dette er et område hvor en kunnskapsrik finansiell rådgiver kan gi verdier til kunder i form av investeringsskattestyring i sammenheng med en behørig forvaltet portefølje.

Her er noen måter investorene kan klare skattemessig på sine investeringer. ) Skattemessig høsting

Skattemessig høsting innebærer salg av investeringer holdt på en skattepliktig konto med urealisert tap i for å innse det tapet. Selv om dette ofte gjøres i nærheten av årsskiftet, kan du gjøre det når som helst. En viktig grunn til å bruke denne taktikken er å kompensere for kapitalgevinster på andre skattepliktige investeringer som enten genereres ved salg av investeringsselskapet eller kapitalgevinstfordelingen mottatt fra fond eller ETF.

Gevinster kan enten være langsiktige eller kortsiktige, avhengig av investeringsperioden. Når man regner ut netto gevinster og tap, er det en tilsvarende prosess som oppstår. Først er matchende gevinster og tap av like natur mot hverandre og skjer derfra. I den utstrekning at tap overstiger netto gevinster, kan ytterligere $ 3 000 brukes til å kompensere annen inntekt.

Når du går på denne ruten, er det viktig å ikke la potensialet for skattebesparelser motivere deg. Snarere bør det gjøres for investeringsspesifikke grunner først.

Eiendomsplassering

Eiendomssted refererer til hvilke typer kontoer du bruker til å holde visse investeringer. Eksempelvis kan skattepliktig konto være å foretrekke for:

Individuelle aksjer som du planlegger å holde i mer enn et år for å få fortrinnsrett for kapitalgevinster, hvis de selges for en gevinst.

• Skatteforvaltede fond og ETF.
• Aksjer, ETFer og verdipapirfond som betaler kvalifiserte utbytte med fortrinnsrett skattebehandling.
• Kommunale obligasjoner (herunder fond og ETF), individuelle obligasjoner og spareobligasjoner.
• ) Skattefordelte kontoer som en tradisjonell IRA kan være å foretrekke for: Individuelle aksjer som holdes for mindre enn en år for å unngå de høyere kortsiktige kapitalgevinstene hvis de selges til en gevinst.

Aktivt forvaltede fond eller ETFer som har en tendens til å generere et høyt nivå på kortsiktige kapitalgevinster.

• Bond fond og ETFer som skattepliktige obligasjonsfond, high yield obligasjonsfond og TIPs midler. Nullkupongobligasjoner er også en god kandidat for skattefordelte kontoer.
• Eiendomsinvesteringer (REITs).
• Dette er en optimal strategi generelt, men hver investors situasjon og hans eller hennes evne til å bære dette ut varierer. Kunnskapsrike finansielle rådgivere kan hjelpe kunder med å optimalisere eiendelssteder.
• Skattediversifisering

Skattediversifisering refererer til den ultimate beskatning av pengene når den trekkes tilbake fra kontoen. Penger i en skattepliktig konto beskattes basert på om det er gevinst eller tap på investeringen i spørsmålet og tiden investeringen har vært holdt. Det er fortrinnsrett skattesatser for langsiktige kapitalgevinster, som refererer til investeringer som har vært holdt i minst et år og en dag.

Penger i skatteoppsigert pensjonskonto, for eksempel en tradisjonell IRA, en 401 (k) plan eller en lignende arbeidsgiversponsert plan, vokser skattemessig, men den blir beskattet til investorens ordinære skattesats når den trekkes tilbake. Det er ingen fortrinnsrett for kapitalgevinster og tap på kapital kan ikke trekkes fra.

Skattefrie kontoer som Roth IRA tillater skattefri uttak når du har fylt 59. 5 år og har hatt en Roth-konto på plass i minst fem år.

Når kombinert kan skattemessig diversifisering og aktivitetsplassering hjelpe investorer langt i retning av å optimalisere sine investeringsavgjørelser.

)

Passiv investering Generelt er passivt forvaltede indeksfond og ETFer mer skatteeffektive enn aktivt- forvaltet midler. Aktivt forvaltet fond vil etter deres natur vanligvis ha mer omsetning i løpet av året, noe som ofte resulterer i gevinster. Langsiktig kapitalgevinst er minst beskattet til fortrinnsrett. Veldig aktive midler kan også generere et høyt nivå av kortsiktige realisasjonsgevinster, som beskattes til høyere ordinære skattesatser. Smart beta ETFer er basert på skiver av populære indekser som S & P 500. Imidlertid kan disse snittene - eller faktorer - føre til hyppigere handel for å balansere tilbake til dette konkurransedyktige referanseindekset, noe som resulterer i høyere kapitalgevinster som din typiske indeksfond eller ETF.

Velgörende donasjoner

En av de mest skatteeffektive måtene å skape en veldedig donasjon er å gi verdifulle verdipapirer som individuelle aksjer, ETF og fond. Mange veldedige organisasjoner er utstyrt med å akseptere gaver i dette formatet, og store forsvarsinstitusjoner kan hjelpe deg med å lette donasjonen din. Så lenge sikkerheten har blitt holdt i minst et år og en dag, vil du motta donasjonen som markedsverdien av sikkerheten på datoen for overføringen til veldedige organisasjonen. I tillegg til det veldedige skattefradrag er det ingen skatt på kapitalgevinstene på sikkerheten.

Hvis du er tilbøyelig til å hilse og ellers gi en slik donasjon i kontanter, bør du vurdere dette mer en skatteeffektiv metode.

)

Dette kan også være en skatteeffektiv metode for å balansere din skattepliktig konto ved at du kan velge en sikkerhet i en aktivaklasse som må lignes tilbake for å bringe porteføljen tilbake i balanse.Du har ingen skattemessig konsekvens på denne transaksjonen.

Strategisk Rebalancing Rebalansering av porteføljen din er ikke en skattestrategi i seg selv. Men når taktikker som bruk av verdifulle verdipapirer for veldedighet, eiendomsplassering, skattefordeling og skattemessig høsting brukes som en del av ombalanseringsprosessen, kan det virkelig hjelpe investorer til å minimere skattebit mens de ikke avviker fra den overordnede investeringsstrategien. Dette er et område hvor en dyktig finansiell rådgiver kan legge til ekte verdi for sine kunder. Å hjelpe kunder med å designe en portefølje som passer til deres behov og mål, er en ferdighet for seg selv. Å gjøre dette og hjelpe kundene med å minimere skattegevinsten fra deres investeringsaktiviteter, kan legge til enda mer i investeringsavkastningen.

Bunnlinjen

Den første prioriteten i eventuelle investeringsflyt bør være investeringsrelatert og ikke basert på skattemessige hensyn. Når det er sagt, legger en investeringsplan som hjelper kundene med å minimere de relaterte skatteslagene, enda mer verdi for dem. (For relatert lesing, se:

Skattetips for den enkelte investor.

)