Innholdsfortegnelse:
- Kontanter eller aksjer?
- Hvis du må ta det, kan du donere det. Wayne Bland, finansrådgiver og pensjonsplankonsulent med Charlotte, NC-baserte Metro Retirement Plan Advisors, sier, "For kunder som ikke trenger deres RMD å leve av og ønsker å senke sine skatter, vil jeg vurdere en kvalifisert veldedighetsfordeling . QCDer tilfredsstiller automatisk nødvendige minimumsfordeler i året QCD er laget. IRS tillater årlige direkte overføringer til en kvalifisert veldedighet opp til $ 100 000 av skattemessig utsatt IRA-besparelser."
- Michael Tove Ph. D., president og grunnlegger av AIN Services i Cary, NC, sier: "Loven tillater noen som starter RMDs for første gang (har nådd 70-1 / 2 år) for å utsette sin første RMD til 1. april det følgende året. "Men han fortsetter med å si at det er sannsynligvis ikke den beste ideen å vente, fordi personen må ta to RMDer i samme år, noe som muligens kan generere høyere skatter og påvirke inntektene til sosial sikkerhet.
- Alle rådgivere vi spurte var enige om at bortsett fra å bruke QCD, er det lite du kan gjøre for å unngå å betale skatt. Tove sier, "Det er ikke noe sånt som en effektiv skattemåte for å ta RMDs. Distribusjonen rapporteres årlig på Form 1040 som skattepliktig inntekt. Enten det tas månedlig, kvartalsvis eller årlig, gjør ingen forskjell. "(For mer, se
Hvis du har en tradisjonell IRA, vil Internal Revenue Service (IRS) ikke la deg forlade den uberørt for alltid. Når du når alderen 70-1 / 2, faller du under de nødvendige minimumsfordelingsreglene (RMD). Disse krever at du tar et visst beløp fra dine tradisjonelle IRA, fortjenesteplaner, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEP og noen andre mindre vanlige pensjonsordninger. Den gjelder ikke for Roth IRA mens eieren fortsatt lever.
Distribusjonen avhenger av en rekke faktorer, men for nå la vi fokusere på hvordan du skal ta det. Hva er den mest skatteeffektive måten? Vi spurte noen finansielle rådgivere om å veie inn.
Kontanter eller aksjer?
Skal du ta din RMD ved å få kontanter eller overføre aksjen til en annen konto? Ifølge Michael J. Garry, administrerende medlem og sjefsovervåkningsansvarlig ved Yardley Wealth Management, spiller det ingen rolle i skattemessige hensyn. "Det er vanligvis lite, om noen, skatteeffektivitet lagt til ved å ta in-kind fordeling i stedet for kontanter. Uansett hva som kommer ut, blir det beskattet når det distribueres, og det er ingen innebygde gevinster på enten kontanter eller in-kind distribusjon. “
Han fortsetter, "Fordi det ikke er noen fordel, er det vanligvis lettest å bare ta penger. Fordelen er at du kan ta akkurat det beløpet du trenger, noe som ikke alltid er mulig hvis du tar en in-kind fordeling av aksje eller fond. "Han tilbyr to unntak, men:" For det første, hvis du ikke har penger i din IRA, og enten det er et deprimert aksjemarked eller en favorisert langsiktig bedrift av deg er deprimert, kan det være bedre å ta en in-kind distribusjon i stedet for å selge noe til en deprimert pris. Det vil ikke hjelpe med skatt, men det kan være den bedre investeringsbeslutningen. “
Gi det til veldedighet
Hvis du må ta det, kan du donere det. Wayne Bland, finansrådgiver og pensjonsplankonsulent med Charlotte, NC-baserte Metro Retirement Plan Advisors, sier, "For kunder som ikke trenger deres RMD å leve av og ønsker å senke sine skatter, vil jeg vurdere en kvalifisert veldedighetsfordeling . QCDer tilfredsstiller automatisk nødvendige minimumsfordeler i året QCD er laget. IRS tillater årlige direkte overføringer til en kvalifisert veldedighet opp til $ 100 000 av skattemessig utsatt IRA-besparelser."
Slik bruker du QCD-regelen for å redusere avgiftene dine gir ytterligere detaljer. Vent til 1. april?
Michael Tove Ph. D., president og grunnlegger av AIN Services i Cary, NC, sier: "Loven tillater noen som starter RMDs for første gang (har nådd 70-1 / 2 år) for å utsette sin første RMD til 1. april det følgende året. "Men han fortsetter med å si at det er sannsynligvis ikke den beste ideen å vente, fordi personen må ta to RMDer i samme år, noe som muligens kan generere høyere skatter og påvirke inntektene til sosial sikkerhet.
Han gir også et annet eksempel: "La oss anta at en skattebetaler som er 70-1 / 2 på (eller før) 31. desember i inneværende år har en IRA verdt $ 100 000. RMD vil være $ 3 650 . For å illustrere denne illustrasjonen, anta at IRA-kontoen ikke vokser eller faller annet enn fjerning av RMD selv. Hvis $ 3, 650 RMD er tatt innen 31. desember, er kontoverdien ved slutten av desember 31 $ 96, 350. RMD for neste år vil være $ 3, 636. Men hvis den første RMD på $ 3 , 650 er tatt når som helst fra 2. januar til 1. april, er RMD grunn for det andre året basert på $ 100 000 og vil være $ 3, 774. "
Han fortsetter," Tar den første RMD etter 31. desember, Selv om loven tillater det, resulterer det i at andre RMD blir unødvendig økt med 138 dollar. Det kan ikke være mye i det store ordningen av ting, men penger er penger. Og den totale mengden distribusjon som ble rapportert i andre år, hoppet bare fra $ 3, 774 til $ 7, 286. Til slutt, vurderer gjennomsnittlig IRA i dette landet nærmere $ 300 000, hver av disse biter bare tredoblet i størrelse. "
The Bottom Line
Alle rådgivere vi spurte var enige om at bortsett fra å bruke QCD, er det lite du kan gjøre for å unngå å betale skatt. Tove sier, "Det er ikke noe sånt som en effektiv skattemåte for å ta RMDs. Distribusjonen rapporteres årlig på Form 1040 som skattepliktig inntekt. Enten det tas månedlig, kvartalsvis eller årlig, gjør ingen forskjell. "(For mer, se
Slik beregner du nødvendige minimumsfordeler og Topptips for å redusere nødvendige minimumsfordeler .)
Hvilke kvaliteter er nødvendige for å være et effektivt medlem av c-suite i et børsnotert selskap?
Lær kvaliteter som kreves for å sitte på toppbordet i et børsnotert selskap. C-suite-ledelsen deler mange egenskaper som trengs for god ledelse.
Som aksjonær, hvorfor er kontanter for kontanter i egenkapitalen viktig?
Lære hva treasury lager er vant til å måle. Forstå hvorfor en aksjonær bør være interessert i et selskaps egne aksjer kontra konto aktivitet.
Jeg er 70. 5 og jobber fortsatt for mitt eget selskap. Kan jeg utsette å starte min nødvendige minimumsfordeling?
Muligheten til å utsette å starte den nødvendige minimumsfordelingen (RMD) utover 70 år. 5 er bare tilgjengelig hvis personen ikke er 5% eier av virksomheten. Fem prosent eiere må begynne RMD-er innen 1. april året etter år de fylte 70 år. 5.