Ansatte som samler store saldoer i sine 401 (k) planer, føler ofte trygghet fordi deres pensjonsbesparelser ser ut til at de vil kunne bære dem gjennom pensjonering. Men de skattemessige konsekvensene som kan komme når penger trekkes tilbake fra dem, kan være større enn forventet i noen tilfeller. Å ha størstedelen av skattebesparelsene i selskapets pensjonsplan kan være en ulempe for de som prøver å komme inn i en lavere skatt brakett ved pensjonering.

- 9 ->

Nødvendige distribusjonsproblemer

Savers som er tvunget til å begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) i alderen 70 ½, kan finne seg i en høyere skattekonsoll hvis deres RMDs er betydelige. Dette gjelder spesielt for de som også mottar pensjon eller annen garantert form for pensjonsinntekt, for eksempel fra en livrente. Og denne inntekten kan også påvirke beskatning av deres trygdeordninger i mange tilfeller, fordi inntektstærskelen for denne faktoren er ganske lav. (For mer, se: En oversikt over pensjonsplan RMDs .)

Enkeltperson og leder av husholdningsfiltre må begynne å rapportere sine trygdeordninger hvis de mottar minst $ 25 000 av annen inntekt, og for felles filers er terskelen $ 32 000. Disse grensene er Enkelt å overskride for mange pensjonister, og dette kan føre til opptil 85% av sine trygdeordninger for å vise opp sine selvangivelser hvert år. Enhver med en 401 k-balanse på $ 1 millioner som tar ut 5% av deres kontoverdi hvert år, rapporterer $ 50 000 av skattepliktig inntekt rett utenfor flaggermuset. Dette er i tillegg til andre inntektskilder, for eksempel fra en jobb, skattepliktig investeringsinntekt som utbytte, renter og gevinster og sosial sikkerhet. Disse kan lett kombineres for å bøte pensjonisten opp godt inn i 25% skattebraketten.

Redusere distribusjoner

Det er et par ting du kan gjøre for å redusere mengden av skattepliktige fordelinger du må ta fra 401 (k) planen din. Hvis du er en charitably-minded person, kan du styre pengene du tar fra planen din direkte til en kvalifisert 501 (c) 3-organisasjon, og ekskluder det beløpet fra inntektene dine hvert år. Kongressen gjorde endelig dette alternativet permanent i år, slik at du ikke må vente til siste øyeblikk igjen for å se om de strekker det igjen. Personen i eksemplet ovenfor kan lede halvparten av sin inntekt til en veldedighet og muligens holde seg under inntektsterskelen for beskatning av trygdeordninger. Du trenger heller ikke å spesifisere fradrag for å gjøre dette, da det regnes som en utestenging i stedet for et fradrag. Men hvis du tar distribusjonen og rapporterer det som inntekt, kan du likevel ta et fradrag for å donere dette beløpet til veldedighet.Du kan også da legge til i alle dine andre spesifiserte utgifter og redusere din skattepliktig inntekt med et større beløp. (For mer, se: Strategiske måter å distribuere RMD .)

Roth-konverteringer

Hvis du har et år etter at du slutter å jobbe der hvor inntektene dine er svært lave, for eksempel året etter år hvor du går i pensjon, men har ikke begynt å motta trygdeordninger, kan du være klok til å konvertere noen eller alle dine 401 (k) saldo til en Roth IRA. Dette vil gi deg fordel på flere måter. For det første kan du bruke kreditter eller fradrag som du har krav på som ellers ikke kan brukes til å betale skatt på minst en del av konverteringen. Da har du redusert balansen som RMD-ene dine vil beregne fra og med da. Du vil også ha et basseng av skattefri inntekt som du kan tegne på når du vil for resten av livet ditt.

Bunnlinjen

Når du har en stor 401 (k) balanse, er det ikke det verste økonomiske problemet du kan ha, men det er fornuftig å bruke strategiene som er tilgjengelige for å redusere beskatning av fordelingen din når det er mulig. For mer informasjon om å ta penger ut av IRA og kvalifiserte pensjonsordninger, last ned publikasjoner 575 og 590 på IRS-nettsiden på www. IRS. gov. (For mer, se: Unngå feil i nødvendige minimumsfordeler .)