"Skattemannen kommer" hvert år, og ingen vet dette bedre enn pensjonister som har brukt arbeidsårene sine til å betale skatt på deres arbeidsinntekter. Men som pensjonister går inn i en ny fase av livet, er det viktig for dem å kjenne til de ulike skatteregler som gjelder pensjoner, trygdeordninger, investeringer og andre typer pensjonsinntekter. Nedenfor er fem områder som kan føre til problemer for pensjonister og muligens øke skatteplikt.

- 1-- >

Pensjonsbetalinger

Pensjonsutbetalinger kan være delvis skattepliktig, fullt skattepliktig eller ikke skattepliktig i det hele tatt, avhengig av flere faktorer. Brian Ashcraft, regiondirektør for amerikanske bedriftsmarkeder hos Liberty Tax Services, forteller Investopedia at en pensjon vil trolig være fullt skattepliktig hvis:

• Pensjonisten ikke bidro til sin pensjon, eller
• Pensjonistens arbeidsgiver har ikke avholdt bidrag fra lønn, eller
• Innskuddene til planen ble gjort fra skattefri eller utsatt inntekt

På den annen side , Sier Ashcraft, "at pensjonen er delvis skattepliktig hvis de bidro etter skatt til det. "Og hvis pensjonisten begynte å motta pensjonsutbetalinger før alder 59½, sier han at de kanskje må betale en ekstra skatt på tidlige utdelinger.

Det er også andre faktorer som kan avgjøre om pensjonen er skattepliktig.

John Piershale, CFP, rikdomsrådgiver hos Piershale Financial Group i Crystal Lake, Ill., Forteller Investopedia at hvis pensjonister tok pensjonen i form av en livrentebetaling, vil hver av disse utbetalingene trolig bli vurdert som skattepliktig inntekt. "Hvis pensjonen er kvalifisert til å bli rullet over til en IRA, da blir det beskattet når noen utdelinger blir tatt fra IRA. "I dette tilfellet sier Piershale at pensjonisten vil skylde skatt for det kalenderår hvor livrenteutbetalingene eller fordelingene ble mottatt.

"Men hvis pensjonen rulles til en IRA og konverteres til en Roth IRA, blir den beskattet ved konvertering, og gjelder for kalenderåret der konverteringen skjedde," forklarer Piershale.

Forsikringspenger

Pensjonistens samlede inntekt og ekteskapsstatus spiller en rolle for å bestemme om sosiale ytelser er skattepliktige. Ifølge Ashcraft, hvis de sosiale ytelsene er pensjonistens eneste inntektskilde, er de ikke skattepliktig. Imidlertid, hvis pensjonisten mottar inntekter fra andre kilder, sier Ashcraft pensjonister måtte måtte betale skatt på fordelene sine.

Piershale forklarer at det avhenger av hvor mye annen inntekt pensjonisten har, og er også basert på hvordan de registrerer sine skatter. "Fra 50% til 85% av fordelene kan bli utsatt for skatter avhengig av inntektene deres, og om de sender en enkelt eller en felles avkastning. "

Så hva anses andre inntekter? Piershale sier at andre inntekter inkluderer inntekter fra en jobb, rente og utbytte."Skattefri interesse er inkludert i beregningen, så regjeringen regnet ut en bakdør måte å beskatte skattefri inntekt," legger Piershale.

For å avgjøre om fordelene kan være skattepliktige, sier Ashcraft at pensjonister kan bruke en rask beregning tilbys av IRS: "Legg halvparten av dine trygdeordninger til alle dine andre inntekter, inkludert eventuelle skattefrie renter. Sammenligne denne summen til basisbeløpene nedenfor. Hvis summen din er mer enn grunnbeløpet for innleveringsstatus, kan noen av fordelene dine være skattepliktig, sier IRSs nettsted.

I henhold til IRS er de tre basisbeløpene:

$ 25 000 - for en enkeltperson, en kvalifisert enke eller enkebarn med et avhengig barn eller giftede individer, som arkiverer hverandre som ikke bodde sammen med sin ektefelle til enhver tid i løpet av året

$ 32 000 - for gifte par som arkiverer felles

$ 0 - for gifte personer som arkiverer hverandre som levde sammen når som helst i løpet av året

Skattebrakettendringer < De fleste eldre gjør feilen ved å anta at når de går på pensjon, vil de falle inn i en lavere skattekonsoll fordi de har mindre inntekt. Dette er imidlertid ikke alltid tilfelle. For eksempel, ifølge Piershale, kan pensjonister gå inn i en høyere skattekonsoll når de når alder 70½ og er tvunget til å ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) fra deres IRA. "De må gjøre dette innen 31. desember hvert år, eller det er en ekkel straff på 50%. "Det første året som en pensjonist blir 70½, sier han at skattemyndighetene vil gi dem til 1. april det følgende året. Men etter det første året sier han at de vil bli belastet straffen hvis de ikke overholder dem.

Piershale foreslår imidlertid måter å unngå dette på. "For eksempel kan de vurdere Roth-konverteringer mens de er i en lavere brakett siden skattene på konvertering av en tradisjonell IRA til en Roth skyldes i kalenderåret for konvertering. "Så sier Piershale at de trenger å gjøre nok konverteringer for å fylle opp deres lavere skattekonsoll hvert år før de når 70½.

Netto Investerings Inntektsskatt

Piershale sier også at det er en ny skatt som pensjonister burde være oppmerksom på: Netto Investering Inntektsskatt på 3,8%. "Dette gjelder

mindre av: netto investeringsinntekter eller overskudd av endret justert bruttoinntekt (MAGI) over bestemte grenser. " For enkle skattebetalere sier Piershale at terskelen er $ 200 000, og for felles filers er den $ 250 000. Og han minner leserne om de ovennevnte RMD-ene for pensjonister nær 70 år. "Hvis inntekten er nær disse terskelverdiene før du selv har begynt å ta RMDs, er det sannsynlig at du begynner å ta RMD'ene, det vil presse deg over terskelen," advarer Piershale.

Estimering og arkivering av skatter

Laura Kennington, en registrert agent på Tax Defense Network, tilbyr råd for å hjelpe Investopedia-leserne til å unngå skatteproblemer.

Hun forteller Investopedia at skattemessige problemer ofte er et resultat av å trekke ut en stor sum penger. "Hvis du trekker hele beløpet på din pensjonskonto, vil en del eller alle bli skattepliktig i året mottatt."For å unngå en stor skatteregning, anbefaler Kennington å rulle midlene til en annen pensjonsordning eller en tradisjonell IRA.

Hvis disse ytelsene er skattepliktig, har pensjonister to alternativer. Kennington sier at de kan betale estimert kvartalsskatt, eller de kan be om å få de skatter som holdes månedlig fra sin pensjon, trygdeordninger, livrente, etc. ved å sende inn en av følgende skjemaer til organisasjonen som er ansvarlig for å betale følgende inntekt:

• Form W-4 for lønn og militærpenning

• Formular W-4P for pensjoner og livrenter

• Formular W-4V for trygdeordninger og jernbanepensjon

The Bottom Line

Når Arbeidstakere går på pensjon, de kan oppleve forskjellige regler for beskatning. Å øke nivået av økonomisk kompetanse ved å forstå disse reglene kan hjelpe pensjonister ta de riktige beslutninger om å redusere skatteplikt.