Målfondsfond har blitt populære alternativer i mange selskapsparente pensjonsordninger på grunn av deres oppfattede enkelhet og bekvemmelighet. I stedet for å måtte tilbringe flere timer med informasjon om en lang liste over investeringsvalg, kan plandeltakere bare sette sine pensjonsplaner på auto pilot ved hjelp av disse midlene, som lover å periodisk omfordele pengene i dem mot passende investeringer når de nærmer seg deres måldato.

Men mens disse midlene kan være et godt valg i en skatteoppsigtsplan eller -konto, er det viktig for investorer som kjøper disse midlene i detaljhandelskontoer for å forstå hvordan de skal beskattes på inntektene sine. (For mer, se: Fordeler og ulemper med Target-Date Funds .)

Target-Date Fund Skatte Konsekvenser

Target Date Funds er fond som består av en samling av andre verdipapirfond, for eksempel vekst- og inntektsmidler eller sektorfond. De er utformet for å investere aggressivt når de er langt fra måledatoene, og deretter flytter pengene sine til gradvis mer konservative beholdninger over tid ettersom måldatoen nærmer seg.

Denne strategien krever at måldatofondene regelmessig selger en del av deres nåværende beholdninger og kjøper nye som er mindre aggressive i naturen. Dette innebærer at investorer som eier disse midlene i skattepliktig detaljhandelskonto periodisk blir rammet av gevinster (eller tap) når fondet forplikter seg til omfordeling. Mange av disse gevinster og tap vil være langsiktige, men noen kan være kortsiktige, noe som betyr at disse gevinster (eller tap) regnes som ordinær inntekt i skattemessige hensyn.

Investorer må også betale skatt på gevinster og tap som genereres i de underliggende fondene ved utgangen av hvert år. For eksempel må et måldansfond som har et vekstfond som en av sine beholdninger, måtte passere gjennom gevinster og tap som genereres av dette vekstfondet til fondets investorer. Og det må gjøre dette med hvert fond det eier. Disse gevinster og tap kommer på toppen av eventuelle gevinster og tap som realiseres når fondet selger aksjer av disse midlene og går inn i noe annet. (For mer, se: Hvorfor bør du være forsiktig med Target-Date Funds .)

Det samme gjelder for utbytte og renteinntekter. Alle utbytte og renter som genereres av de underliggende fondene, sendes gjennom måldatafonden til sine investorer. Denne inntekten regnes som ordinær inntekt fra IRS, noe som betyr at investorer vil bli beskattet på denne inntekten ved deres høyeste marginale skattekonsoll.

Å eie et måldatofond på en skattepliktig konto kan i mange tilfeller være et dyrt forslag, fordi målfondsmidler ikke kan utføre tiltak for å redusere den skattepliktige inntekten de genererer som skattemessig høsting.Deres avkastning genereres helt fra de underliggende midlene de holder, så de har ingen reell kontroll over de skattemessige konsekvensene som følger med dem.

Av disse grunnene anbefaler mange finansielle rådgivere til sine kunder at de har noen måldagsfonde de ønsker å eie i en IRA eller deres arbeidsgiversponsorerte pensjonsplan. Den eneste ulempen dette kan medføre er at alle gevinster som fondet genererer vil bli beskattet som ordinær inntekt i tradisjonelle IRAer og arbeidsgiversponsorerte pensjonsregnskap, og investorer vil ikke kunne motta noen gevinstbehandling for langsiktige gevinster som genereres . Selvfølgelig vil de som holder disse midlene i Roth IRA-kontoer, ikke betale noen skatt på noen av inntektene som fondet genererer i noen kapasitet.

Bunnlinjen

Målfondsfond kan gi automatisert investeringsstyring for investorer som ikke ønsker å aktivt forvalte sine egne porteføljer. Imidlertid kan deres skatteinteffektivitet gjøre dem til et dårlig valg for å holde utenfor en pensjonsordning eller IRA. (For mer, se: Når du skal bruke Target-Date Funds .)