Først, litt bakgrunnsinformasjon: Skattebehandling av en Roth IRA-distribusjon avhenger av om distribusjonen er kvalifisert eller ikke. Kvalifiserte distribusjoner fra Roth IRA er skatte- og strafffrie, men ikke-kvalifiserte distribusjoner kan bli utsatt for skatt og straffe for tidlig distribusjon. Generelt, for en distribusjon som skal kvalifiseres, må den skje minst fem år etter at Roth IRA-eieren etablerte og finansierte sin første Roth IRA - dette er den femårige regelen du refererer til.
I ditt tilfelle kan du trekke noe beløp fra hovedstolsen til enhver tid, og beløpet vil være skatt og strafffritt. Kun inntektene er gjenstand for den femårige holdingsperioden fordi du er minst 59. 5 år gammel.
Merk: Pass på at du distribuerer din nødvendige minimumsfordeling (RMD) for året før du konverterer beløpet til Roth IRA. RMD-beløp kan ikke konverteres til en Roth IRA og må distribueres før konverteringen. Ellers vil RMD-beløpet betraktes som en ikke-kvalifisert konvertering.
- 9 ->For å lære mer, les Unngå RMD-fallgruver , ' Tis sesongen for nødvendige minimumfordeling , Forberedelse for RMD-sesongen - Del 1 og Forberedelse for RMD sesongen - Del 2 .
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Min onkel døde nylig. Han utnevnte min mor og far som hans begunstigede i 1997, etter sin skilsmisse, og gjorde ikke noen endringer etter at han giftet seg i 2000. Min onkels nåværende ektefelle kjemper nå for penger fra planen. Har hun et ben t
Det avhenger. Hvis pensjonsplanen er en kvalifisert plan, vil planadministratoren referere til plandokumentet for å avgjøre hvem den utpekte støttemottakeren er. Plandokumentet forklarer de regler som den kvalifiserte planen er underlagt. Generelt gir kvalifiserte planer at overlevende ektefelle av den avdøde er mottaker, med mindre den overlevende ektefellen signerte et frafall som tillater det.
Jeg er 52 år gammel og ønsker å trekke tilbake fra min 401 (k) plan. Er det noen måte jeg kan unngå å måtte betale ekstra skatt på grunn av motgang - e. g. arbeidsledighet?
De fleste fordelinger fra kvalifiserte pensjonsordninger til deg før du fyller 59. 5, er gjenstand for en ytterligere skatt på 10%. IRS kan fravike denne skatten under visse omstendigheter; Det er imidlertid ingen bred definisjon av "motgang" med det formål å fritage 10% straff.
Jeg er 59 (ikke 59. 5) og min mann er 65. Vi har deltatt i en enkel IRA med vårt selskap i mer enn to år. Kan vi konvertere den enkle IRA til en Roth IRA? Hvis vi kan konvertere, må vi betale skatt på SIMPLE IRA pengene plassert i Roth? Er t
I løpet av de første to årene etter at en SIMPLE IRA er etablert, må eiendeler som holdes i SIMPLE IRA ikke overføres eller rulles over til en annen pensjonsplan. Siden du har møtt det toårige kravet, kan dine SIMPLE IRA-eiendeler konverteres til en Roth IRA.