Det avhenger. Hvis pensjonsplanen er en kvalifisert plan, vil planadministratoren referere til plandokumentet for å avgjøre hvem den utpekte støttemottakeren er. Plandokumentet forklarer de regler som den kvalifiserte planen er underlagt. Generelt gir kvalifiserte planer at overlevende ektefelle av den avdøde er mottaker, med mindre den overlevende ektefellen signerte et frafall som tillater det.
Hvis pensjonsplanen er en IRA, kan følgende scenarier gjelde i ditt tilfelle:Hvis onkelen din
- ikke bor i et fellesskap eller ekteskapelig eiendomstilstand (Alaska) , Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin), er det svært sannsynlig at betegnelsen til foreldrene dine vil stå og de vil bli behandlet som mottakerne. Hvis onkelen din bodde i et fellesskap eller ekteskapsmessig eiendomstilstand, kan foreldrene dine fortsatt være mottakerne av IRA dersom IRA-eiendelene ble påløpt
- før giftet han med sin etterlevende ektefelle. Hvis onkelen din bodde i et fellesskap eller ekteskapelig eiendom, kan ektefellen behandles som mottaker av minst 50% av beløpet som ble påløpt under ekteskapet. Fellesskapets eiendomslover bestemmer definisjonen av fellesskapets eiendom og andelen som hun har rett til som mottaker.
-
Hvis beløpet er betydelig, kan det være verdt å engasjere tjenestene til en advokat.
(For mer informasjon om mottakerbetegnelser, se
Betegnelser for problematisk mottaker - Del 1 , Problematiske mottakerbetegnelser - Del 2 og?)
(Kontakt Denise)
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, mottok jeg en konto søknad som opplistet meg som mottaker, samt legge merke til at min bror og jeg må ta min mors nødvendige fordeling. Min bror er ingensteds å bli funnet. Hvordan skal jeg
Hvis broren din ikke er funnet, vil du kanskje sjekke med IRA-depot og / eller finansiell rådgiver for å finne ut om IRA-plandokumentet inneholder bestemmelser for en slik situasjon. For eksempel er det noen IRA-dokumenter som sier at hvis en mottaker ikke kan bli funnet, blir denne mottakeren behandlet som om han / hun ikke er mottaker av IRA.
Min ektefelle er den primære mottakeren av min IRA. Jeg har også en betinget mottaker. Kan min ektefelle fortsatt overføre mine IRA-eiendeler skattefrie til sin egen IRA?
En ektefelle som er den eneste primære mottaker av en IRA, kan alltid behandle IRA som sin egen. Den betingede mottaker på en IRA blir aldri tatt i betraktning med mindre den primære støttemottakeren forutser IRA-eieren, eller den primære mottaker fraskriver eiendelene.
Jeg giftet meg nylig og nå har vi (sammen) to hus (hennes og min). Jeg har bare bodd i min i 13 måneder og lurte på om det var fritak for kapitalgevinstskatt dersom vi ikke kunne få råd til de to eiendommene?
Ifølge Jared R. Callister, en tidligere advokatrådgiver for USAs skattedomstol og nåværende skatteadvokat for California-firmaet Fishman Larsen Goldring og Zeitler, fordi du har eid ditt hjem i mer enn ett år , vil eventuelle gevinster bli behandlet som en langsiktig kapitalgevinster, og er underlagt en foretrukket rente på bare 15%.