Den omfattende eliminering av tradisjonelle pensjonsordninger og ytelsesplaner har skapt et større behov for at enkeltpersoner tar ansvar for egen pensjonssparing. Innstilling av nok penger til pensjonsinntektsbehov kan utgjøre en utfordring for enkelte individer, da personlige bidragsgrenser på individuelle kontoer, som en enkelt sparekonto (IRA) eller Roth IRA, er relativt lave. I tillegg mangler ira, innskuddsbevis og ikke-kvalifiserte investeringsregnskap nivået på skattefordelene fra kontoer som er spesifikt øremerket for pensjonering. Dette skyldes en fortynning i sammensatte renter hvert år fordi gevinster i ikke-kvalifisert eller ikke-pensjonskonto er skattepliktig i året de er realisert. Mens du sparer for pensjonering, virker det som om det er et oppoverbakke, har arbeidsgivere en mulighet til å hjelpe ansatte med å nå sine langsiktige finansielle mål.

En pensjonsoppsparingsplan, som en 401 (k), er en av de mange fordeler som ofte tilbys til ansatte. Flere store, mellomstore og små bedrifter forstår viktigheten av å tilby en ekstra metode som gjør det mulig for ansatte å sette opp midler til pensjonsplanlegging. Gjennom personlige bidrag til kvalifiserte planer har ansatte en forbedret mulighet til å ta eierskap til egen pensjonssparing. Samtidig har bedrifter som tilbyr 401 (k) potensial til å høste langsiktige belønninger i en rekke former. Fordelene ved å tilby en 401 (k) plan til ansatte inkluderer skattebesparelser for virksomheten, rekruttering og oppbevaring av høyt kvalifiserte medarbeidere, økt incentiv for bedriftseiers pensjonsbesparelser, og overkommelighet og enkel vedlikehold.

Skattebesparelser for virksomheten

Etablering av en 401 (k) -plan for ansatte er en måte å skape ytterligere skattebesparelser på for en liten bedrift. Oppstartskostnadene knyttet til å tilby en pensjonsplan, betraktes ofte som en barriere for små bedrifter, spesielt når virksomheten er i de første årene av driften, i hvilken periode kontantstrømmen kan være en gyldig bekymring. Imidlertid er en skattekreditt etablert i henhold til lov om økonomisk vekst og skattehjelp og forsoning (EGTRRA) ment å redusere byrden av planutgifter og ansattes utdanning. Skattekreditten er tilgjengelig for små bedrifter med færre enn 100 ansatte, og det tilsvarer 50% av kostnadene for å etablere og administrere en 401 (k) eller annen kvalifisert pensjonsplan, opp til maksimalt $ 500 per år for de tre første år planen er i kraft. Skattekreditten brukes oftest i året planen er etablert, men den kan brukes til å redusere skatteforpliktelsen i året før planen blir gjennomført.

I tillegg til EGTRRA-skattekreditten, kan arbeidsgivere også kreve fradrag for eventuelle tilsvarende bidrag lagt til planen, opp til gjeldende grenser. Hvis ansatte gjør personlige bidrag til 401 (k) og effektivt reduserer sin skattepliktige inntekt, kan en virksomhet også oppleve en reduksjon i lønnskostnader som påløper hvert år. De kombinerte skattefordelene ved oppstartskatt og det fradrag som er tilgjengelig på selskapets bidrag, representerer en potensielt betydelig skattebesparelse for små bedrifter.

Rekruttering og oppbevaring

En annen fordel ved å etablere en 401 (k) er evnen til å rekruttere topp talent. Kandidater for høyt kvalifiserte stillinger mottar ofte flere tilbud fra et bredt spekter av selskaper i samme bransje. I tillegg til bedriftskultur og årslønn er tilleggsfordeler som en 401 (k) med en arbeidsgiverkamp et fast punkt med potensielle ansatte fordi konvensjonelle pensjonsordninger blir foreldet. Et selskap som ikke tilbyr pensjonsplaner, kan ikke være så godt posisjonert, eller vurdert av høyt kvalifiserte kandidater, som konkurrerende selskaper som tilbyr pensjonsplaner.

Tilsvarende gir en 401 (k) plan til nåværende ansatte en metode for å sikre større oppbevaring og en måte å øke medarbeidernes moral blant nåværende arbeidstakere. Ansatte føler seg mer knyttet til arbeidsplassen når pensjonsplan og andre fredsfordeler blir gjort tilgjengelig, og den forbindelsen gir langvarig tilfredshet på jobben. Bedrifter som opprettholder en liste over kvalifiserte og innholdsansatte, bruker mindre kapital på rekruttering, opplæring og produktivitet som reduserer produktiviteten, ofte knyttet til høyt ansattes omsetningsrente.

Business Owner Retirement

En annen fordel for å etablere en 401 (k) plan er muligheten for bedriftseiere å kaste opp sine egne pensjonsbesparelser. Det er typisk for småbedriftseiere å fokusere på å investere tilbake til forretningsvirksomhet, ofte til skade for personlige besparelser og investeringer. Å skape en pensjonsplan gjennom virksomheten gir et større incitament til å legge til side penger på lang sikt på grunn av de mange fordelene det gir direkte til virksomheten og dets ansatte. Eiere kan spare opp til årlige bidragsgrenser hvert år, i tillegg til eventuelle tilsvarende bidrag fra selskapet. Disse bidragene kan varieres mellom ulike verdipapirer innenfor en 401 (k), og de vokser på utsatt skatt til midler trekkes tilbake i pensjonsalder.

Rimelig og vedvarende vedlikehold

Ettersom tradisjonelle pensjonsordninger har slått ut i bakgrunnen, har pensjonsplaner blitt mer populært blant små bedrifter, noe som gjør dem rimeligere for bedriftseiere. Tallrike alternativer er tilgjengelig fra 401 (k) planleverandører og administratorer, fra nettbaserte plattformer til fullrådede planer. En enkel nettbasert 401 (k) plan kan koste så lite som $ 1, 200 per år for å etablere og vedlikeholde, og ansatte og bedriftseiere kan enkelt få tilgang til kontoinformasjon som bidragsandel, investeringsallokering og generell finansiell planleggingsinformasjon når som helst de trenger eller vil via Internett.For mer komplekse planer, eller de som inkluderer en finansiell rådgiver eller et team av rådgivere for å møte og utdanne ansatte og eiere på planalternativer, er utgiftene ofte høyere på årsbasis. Rådgivningsstøttede planer inkluderer imidlertid ofte flere fordeler for ansatte når det gjelder personlig finansiell planleggingstjeneste, assistanse for investeringsallokering og distribusjon eller videreutdanning og assistanse.

Etablering og vedlikehold av en 401 (k) plan er en enkel prosess gjennom de fleste planleverandører og administratorer. Minimalt papirarbeid er nødvendig for å etablere en plan, og ansatte og eiere kan velge innskuddsmengder og investeringsalternativer ved å fylle ut en kort tilmeldingsskjema. IRS-rapporteringskrav for 401 (k) -planer håndteres ofte gjennom planleverandøren eller administratoren, og holder tids- og innsatsforpliktelsen fra bedriftseieren minimal. Bedrifter har også fleksibilitet i å bestemme en fortjenesteplan for å samsvare bidrag, nivå av samsvar, om noen, og kvalifisering av full- og deltidsarbeidere så lenge visse retningslinjer er oppfylt.