Mange økonomiske planleggere oppfordrer klienter til å opprette tilbakekallbare levende tillit for å sikre at deres eiendeler blir fordelt på den nøyaktige måten de ønsker uten plage og bekostning av saksbehandlingen. Disse tillitene kan også gi kunder et mål på beskyttelse mot kreditorer og søksmål og gi andre tilleggsfordeler som varierer etter tilstand og omstendighet.

Men tillit kan være kompliserte instrumenter, og givere og forvaltere må forstå reglene som styrer dem for å fungere effektivt.

Her er noen av de mer kompliserte problemene som stipendiater og forvaltere må håndtere når en tillit brukes. og Unngå 4 vanlige årsaker til familiebedrifter. ) Finansiering av en tillit

Når en tillit er opprettet, Det neste trinnet er vanligvis å finansiere tilliten. Dette gjøres ved å omregistrere alle de eiendelene som stipendiaten ønsker å legge inn i tilliten i tillitens navn. For noen eiendeler, for eksempel finansielle kontoer, kan dette være et enkelt spørsmål om å fylle ut ny kontopapir og sende dem sammen med en kopi av tilliten (eller i det minste erklæringssiden) til depotbanken sammen med et overføringsskjema.

Men gjentitling av materielle eiendeler som hus eller kjøretøy kan være mer involvert og kan medføre en skatt på overføringen som kan være betydelig i noen tilfeller. Det er også noen eiendeler, som IRAer og kvalifiserte planer, som ikke kan være navngitt i navnet på en tillit. En tillit kan bli oppnevnt som mottaker for disse regnskapene, men stipendiaten bør grundig undersøke de skattemessige og juridiske konsekvensene som følger med dette valget.

Skilsmissevern

Eiendom som ble ervervet under et ekteskap, anses generelt for felles eller fellesskapseiendom i skilsmisse. Men eiendom som ble arvet av en ektefelle og plassert i en tilbakekallelig levende tillit, vil generelt bli unntatt fra denne divisjonen, forutsatt at eiendelene i tilliten ikke var forbundet med andre ekteskapsmessige eiendeler.

Dette kan være et verdifullt verktøy for ektefeller som ikke ønsker å undertegne avtaler eller som forventes å arve betydelig eiendom. De fleste domstoler vil se eiendeler som er segregert i en tilbakekallelig levende tillit som bare tilhører stipendiaten eller forvalteren.

Identitetstyveri Identitetstyveri er blitt et voksende problem i Amerika og andre steder som cybertyver samler informasjon på nettet fra potensielle ofre og forsøk. å bruke disse dataene til å stjele fra dem. Dette har vært en effektiv form for kriminalitet fordi sosialsikkerhetsnumre brukes til så mange ting i dag, fra finansielle kontoer til kredittkort og andre ting. Tilbakekallende levende tillit kan gi et mål for beskyttelse på dette området fordi de vanligvis har egne skatte-ID-numre, selv om tilliten er utformet for å fungere som en pass-through-enhet. Dette nummeret brukes vanligvis mye sjeldnere, og mottakere som blir ofre for ID-tyveri, kan være i stand til å trekke fra eiendelene i tilliten mens de får sine andre problemer sortert ut.

Spesielle behov

Dette er et område hvor tillit kan gi svært verdifulle fordeler, da de kan gi beskyttelse og inntekt for begunstigede som ikke klarer å ta vare på seg selv. En av de største fordelene ved å bruke denne typen tillit er at det fortsatt vil tillate mottakeren å kvalifisere for statlige ytelser eller bistand uavhengig av hvor mye penger eller eiendeler det har. (For mer, se:

Spesielle tillit til spesialbehov.

)

Disse tillitene kan også gjøre bestemmelser for en alternativ omsorgsperson dersom hovedparten ikke klarer å fortsette å gi omsorg. Faktisk kan disse tillitene gjøre nødvendige bestemmelser for å ta vare på både mottakeren og den primære omsorgspersonen dersom den sistnevnte partiet også blir uføre. Mobilitet Lovene som styrer vilje og testamentarisk tillit er alltid basert på lovene i lokaliteten der disse dokumentene er hjemmehørende. Dette kan resultere i at skatt vurderes på tilliten eller eiendomsmegling av den lokale eller vanskeligheten ved å flytte tilliten eller eiendommen til en annen jurisdiksjon. Men disse problemene kan lett unngås med en tilbakekallelig levende tillit, fordi de lokale domstolene ikke er involvert i deres eksistens. Dette kan gjøre bo planlegging og oppgjør mye enklere for arvinger og eksekutorer som trenger å bevege seg for å fungere. (For relatert lesing, se:

7 grunner til å eie livsforsikring i en uigenkallelig tillit.

)

Hjelp for eldre kunder Grants som er avanserte i år og må begynne å delegere sine ansvarsområder til deres barn eller arvinger kan være klokt å nevne en eller flere av dem som medforvaltere, slik at de kan bistå med de tekniske aspektene ved å forvalte tilliten og fortsatt overholde giverens ønsker. En fiduciary kjent som en tillitsbeskytter kan også bli utnevnt til å overvåke alle trustees handlinger for å sikre at de følger stipendiatens ønsker. The Bottom Line

Revocable levende trusts har mange bruksområder og kan brukes til å oppnå eiendomsplaneringsmål som ikke er mulige med en vilje. Ovennevnte eksempler er bare noen av tilfellene der bruk av disse instrumentene kan vise seg å være fordelaktige og gi stipendiater av alle inntektsklasser. (For relatert lesing, se:

Eiendomsplanlegging: 16 Ting å gjøre før du dør.

)