Med årets slutning er dette et flott tidspunkt for finansrådgivere å møte kundene sine og for å gjøre noen årsskifte for å spare på skatt og / eller bedre posisjonere sine kunder for det kommende året og utover. Her er noen flotte årsplaner for finansiell planlegging for finansielle rådgivere og deres kunder, så vel som gjør-det-selv.

Gjennomgå skattepliktige gevinster og tap

Dette er en nøkkeltaktikk i et hvilket som helst år, men det nåværende året har hatt stor volatilitet i markedet, og mange verdipapirfond har samlet store gevinster, selv om avkastningen deres kan være middelmådig for året. Dette er tiden på året da mange fondforetak foretar distribusjoner og dette mange vil være større enn normalt. Gjennomgang av potensielle kapitalgevinster fordeler sammen med gevinster og tap andre steder på tvers av skattepliktig konto er en god slutten praksis. (For mer, se: Fordeler og ulemper med årlig skattemessig høsting .)

Finansielle rådgivere kan hjelpe kundene til å gjennomgå porteføljen deres og se etter gode kandidater for skattemessig høsting for å kompensere gevinster. Som alltid bør skattemessig høsting gjøres i forbindelse med den overordnede styringen av porteføljen og ikke bare som en skattebesparende tiltak.

Gjennomgå din økonomiske plan

Dette er en god ide når som helst i løpet av året, men det kan være et godt møteemne ved årsskiftet med kundene. Dette er en god tid å se hvor kunden er i form av sine økonomiske mål som å spare for høyskole og pensjon. Er deres investeringer tilstrekkelig tildelt? Er det faktorer i deres liv som har endret seg, og det kan påvirke deres økonomiske eller investeringsstrategi? (For mer, se: Når du skal tømme portefølje-tapere .)

Gjennomgå 401 (k)

Hent åpen innmelding er tiden da mange organisasjoner ringer ut eventuelle endringer i deres 401 (k) planer med hensyn til investerte tilbud, selskapets kamp eller andre aspekter av planen. Sjekk for å se hvor mye du bidrar til planen din. Hvis du ikke sporer mot de maksimale lønnskostnadene på $ 18, 000 eller $ 24 000 (for de som vil være 50 eller over på et hvilket som helst tidspunkt i 2015), se på å oppsette utsettelsesraten din hvis du er i kø for å motta noen form for bonusbetaling før årsskiftet. Fortsett å sørge for at du er i de beste investeringsalternativene for situasjonen din, og hvis du kan øke bidragene dine for det nye året, sørg for å gjøre det.

Årsskiftet er ofte en tid da kundene gjør veldedige bidrag og finansielle rådgivere kan hjelpe kundene med å oppfylle deres velferdsfulle tilbøyeligheter på en måte som fungerer best med sine skatte- og økonomiske planmål. En felles taktikk er å bruke aksjer av verdsatt aksje, verdipapirfond eller børsnoterte fond (ETF) for å gjøre donasjonen.Ikke bare vil kunden motta kreditt og skattemessig fradrag for verdien av sikkerheten donert, men de vil unngå å måtte betale skatter på kapitalgevinstene. Pass på at sikkerheten har blitt holdt i minst et år og en dag for å få maksimale fordeler. (For mer, se:

Hvordan Donor-advised Funds kan bidra til å kutte skatter

.) For kunder som er i stand til å gjøre en betydelig veldedig donasjon, kan finansielle rådgivere foreslå en donor-anbefalt fond. Fidelity Investments, Vanguard og andre tilbyr dem. Et donorrådt fond vil administrere de tildelte donasjonene, og giveren kan lede penger til kvalifiserende veldedige organisasjoner av deres valg. Dette er et flott kjøretøy for kunder som ønsker å bidra med dette året og deretter distribuere midlene over en periode. Kanskje klienten hadde en stor bump i inntekt, dette er en fin måte å kompensere for noen skattepåvirkning. Start en Solo 401 (k)

Hvis du er selvstendig næringsdrivende og ikke har noen ansatte, kan en solo 401 (k) være en god pensjonsplanløsning for deg. For å bidra og ta fradrag for inneværende år må kontoen åpnes innen 31. desember. Planen gir lønnsfradragsbidrag på samme grenser som en vanlig selskapsplan ($ 18 000 eller $ 24 000 for de 50 eller over ). I tillegg kan fortjeneste deling bidrag til planen og skyldes når virksomheten filerer sin selvangivelse inkludert utvidelser. Frister for lønnsopplegg vil variere basert på forretningsstruktur. Selvstendig næringsdrivende jobber hardt for å bygge sin virksomhet, de bør bruke noen av inntektene fra virksomheten til å finansiere pensjonen. (For mer, se:

Pensjonsplanalternativer for småbedriftseiere

.) Ta noen nødvendige minimumsfordeler For de som dette gjelder, må alle nødvendige minimumsfordeler fra pensjonsplaner være tatt innen 31. desember for det nåværende kalenderåret. Dette gjelder de 70 ½ eller eldre med individuelle pensjonskonto (IRA) samt pensjonsordninger som 401 (k) eller 403 (b). I enkelte tilfeller er det et unntak for de som jobber etter alderen 70 ½ om deres nåværende arbeidsgiveres plan. I tillegg kan yngre mottakere med en arvet IRA-konto også bli utsatt for RMD-er. Det er en god tjeneste for finansielle rådgivere å minne kundene om å ta sine RMDs og for å hjelpe dem med å gjøre det lettere.

Rebalance Portfolio

Med volatiliteten på aksjemarkedet så langt i år, kan porteføljen din være ubalanse dersom du ikke har rebalansert det siste. Dette kan ha satt deg i stand til å ta for mye eller for liten risiko i forhold til hva du trenger for å møte dine økonomiske mål. Oppfølging med samlet porteføljevisning. Bruk skattefordelte kontoer som IRA og 401 (k) s til din beste fordel. Som diskutert ovenfor kan donere verdsatt investeringer til veldedighet brukes som en del av prosessen. På samme måte med skattemessig høsting. Du kan også bruke nye penger til å shore opp under tildelte deler av porteføljen din for å redusere behovet for å selge vinnere.Dette er et område som jeg antar at de fleste økonomiske rådgivere har som standard på deres klientmøter. (For mer, se:

Forklare porteføljebygging til kunder

.) Bunnlinjen Slutten på ett år og starten på en ny ser ut til å være viktige milepæler for mange av oss. Denne tiden på året markerer en god tid for å vurdere økonomien din, for å gjøre noen siste øyeblikksjusteringer for å sette deg i den beste posisjonen i år og å plassere din økonomi for fremtiden. Finansrådgivere bør sikre at de har nådd ut til alle klienter for å sikre at alle årsskiftet justeres. Det er også en flott tid på året å møte kundene for å sikre at de er riktig posisjonert for det nye året og utover. (For mer, se:

Skatteplanleggingsstrategier for årets slutt

.)