Årlig prosentsats for et lån er måling av hvor dyrt det er å låne penger i løpet av ett år. Det er flere andre målinger av låneutgifter - effektiv årlig rente, årlig ekvivalent rente og årlig prosentvis avkastning. APR anses å være en av de viktigste, fordi den inkluderer avgifter og andre utgifter knyttet til låneavtaler, ikke bare renter.
Det er forskjeller i hvordan APR beregnes ut fra de regler som regulerer utlånsinstitusjonen. I USA styres beregningen og etterfølgende utlevering av eventuelle APR i henhold til Sannheten i utlånsloven (TILA). Den europeiske union regulerer APR gjennom to direktiver, 2008/48 / EC og 2011/90 / EU, men betydelig ensartethet mellom medlemslandene ble ikke virkelig innført før 2013.
APR i USA
For amerikanske långivere er APR spesifisert slik at den nominelle renten justeres for å inkludere visse ikke-rentekostnader. De typer kostnadene som kan belastes, er ikke spesifikt regulert av TILA, men de nødvendige opplysningene er. Etter lov skal kredittutstedere klart vise APR til sine kunder. Kredittkortselskaper har lov til å vise månedlige renter i stedet for årlige renter, men ingen avtale kan undertegnes uten noen offentliggjøring av årsrenten.
Boliglån har egne APR-opplysningskrav i USA. I henhold til Lånreduksjonsforbedringsloven av 2008, kan endelig APR ikke variere mer enn 0. 125% fra god tro estimat, ellers transaksjonen må være forsinket og en ny APR-opplysning er nødvendig.
april i Europa
europeiske lover legger også stor vekt på opplysninger om APR. Det er en spesifikk algoritme brukt i E. U. APR beregninger som antar et 365-dagers år med 12 like måneder. Disse beregningene gjelder imidlertid ikke for hvert lån. Eventuelle lån på over € 50 000 (fra 2014) trenger ikke å bruke standardalgoritmen, og det kreves ingen boliglån for å bruke det.
Direktiv 2008/48 / EF er også kjent som forbrukerkreditdirektivet i E. U. Dette direktivet etablerer standard europeisk forbrukerkreditinformasjon, som er en rekke opplysninger som må leveres til kunder før utlånskontrakten er signert. Direktiv 2011/90 / EU er et endring i tidligere APR-beregninger, og det gir forskjellige forutsetninger som må brukes av noen simulerte APR-tall.
Storbritannia er ikke et fullstendig medlem av EU, og det trenger ikke å overholde alle EU-direktiver. U.K. forbrukerloven av 1974 regulerer bruken av APR av britiske långivere, og det krever at APR publiseres på en fremtredende og synlig måte for ethvert lån.Alle regler om utlånsrenter og opplysninger er overvåket av Financial Conduct Authority.
Alle disse prisene er nominelle. Långivere bygger vanligvis ikke på antagelser for å regne for effekten av inflasjon på lånekraft og låneutgifter.
Hva er de grunnleggende forskjellene mellom et vimpelmønster og et flaggmønster?
Forstå grunnleggende om både flagg og pennant-fortsettelsesmønstre, deres likheter og forskjeller, og hvordan hver blir dannet.
Hva er forskjellene mellom byttehandelstransaksjoner mellom IFRS og USGAAP?
Forstå de viktigste forskjellene mellom hvordan IFRS og US GAAP regnskapssystemer gjenkjenner og registrerer byttehandel uten kontanter.
Hva er forskjellene mellom balanse mellom beløp og forhold mellom gjeld og inntekt?
Lær hvordan du skiller mellom balanse mellom beløp og inntektsforhold, hvordan de beregnes, og hvordan man kan forbedre dem på en ansvarlig måte.