a:

I prosessen med eiendomsplanlegging er en av de viktigste beslutningene som skal treffes mellom å etablere en tilbakekallelig tillit eller en vilje. Formålet bak de to er lik. I de mest grunnleggende termer legger begge ut instruksjoner for fordelingen av eiendeler.

En tilbakekallelig levende tillit kan betraktes som en erstatning for en vilje. I en tilbakekallelig tillit, den person som skaper tilliten, kalt grantor, skifter sin eiendom til å stole på. På tidspunktet for stipendiatens død eller når stipendiaten er fysisk eller psykisk uegnet til å forvalte sine egne saker, blir eiendelene i tilliten dispensert til sine støttemottakere basert på retningslinjer fastsatt av stipendiaten.

Fleksibilitet

En av de viktigste fordelene ved en tilbakekallelig tillit over en vilje er fleksibilitet. Så lenge stipendiaten er mentalt kompetent, kan han endre tilliten etter eget skjønn.

Bidragsmannen er generelt også forvalter mens han fortsatt lever. I den rollen kan giveren / forvalteren gjøre hva han liker med tilliten til tilliten. Opptjent inntekt forblir hos stipendiaten. Den overføres kun til mottakerne etter stipendiatens død.

Personvern

Revocable trusts er et godt valg for de som er interessert i å holde poster privat. Med en tilbakekallelig tillit trenger en eiendom ikke å utholde probate før mottakerne har tilgang til det. Probate-poster er alltid åpne for allmennheten, så unngår probate med en tilbakekallelig tillit hindre at finanser blir hentet inn i offentlig post.

Kontroll

I motsetning til en vilje gir en tilbakekallelig tillit stipendiatene stor kontroll over fordelingen av eiendeler. Med en tilbakekallelig tillit kan eiendomsmeglingene overføres til mottakerne umiddelbart etter stipendiatens død, eller giveren kan utpeke at eiendelene fordeles over tid. En tilbakekallelig tillit tillater at stipendiaten kan sette opp bestemmelser som bestemmer i hvilken alder et mindreårig barn kan få tilgang til eiendeler holdt i tillit. De kan kontrollere hvordan deres arvinger kan bruke arv eiendom. Akkurat som en vilje, kan en tilbakekallelig tillit utfordres av misfornøyde arvinger.

En ulempe av økt kontroll fra trusts er at de ikke tilpasser seg automatisk til forandrede forhold, for eksempel skilsmisse eller fødsel av et barn.

Innsats

Wills pleier å være enklere å etablere og vedlikeholde enn tilbakekallelig tillit. Tillit krever mer oppstart, samt fortsatt aktiv styring fra etableringsstedet.

Kostnad

Det koster generelt mer å etablere en tilbakekallelig tillit enn en vilje. Men tillit kan minimere eller utrydde utgifter knyttet til domstolsovervåket fordeling av eiendeler.

Revocable trusts kan være utformet for å inkludere en skatteplanlegging bestemmelse.En eiendom kan være gjenstand for eiendomsskatt dersom eiendomsverdien overstiger gjeldende gjeldsskattegrense. En tillit kan stå for dette ved å muliggjøre skattebesparelsesklausul som bidrar til å redusere eiendomsskatt.

Konklusjon

Revocable trusts gir økt privatliv, samt mer kontroll og fleksibilitet over fordelingen enn tradisjonelle testamente, men krever også betydelig innsats og høyere kostnader. Derfor er tillit nok et smartere alternativ for stipendiater med mer komplekse eiendommer som har til hensikt å opprettholde en aktiv hånd i sin eiendom planlegging enn for de med enklere eiendommer som foretrekker en mer hands-off tilnærming med minimal kostnad.