Innholdsfortegnelse:
På grunn av deres beskyttelse i henhold til lov om arbeidstakers pensjonsinntektsarbeider (ERISA), er 401 (k) pensjonsplaner ikke underlagt samme dormancy og escheat regler som andre finansielle eiendeler.
I de fleste tilfeller kan 401 (k) kontoer ikke oversettes overhodet. Arbeidsdepartementet har imidlertid innrømmet at en arbeidsgiver etter meget spesielle omstendigheter ikke kan velge at staten skal ha 401 (k) av en manglende eller ikke-reagerende kontoinnehaver.
Hva er Escheatment?
Escheatment er den juridiske prosessen som statlige myndigheter kan ta på seg eierskapet til borgernes økonomiske eiendeler, for eksempel individuelle pensjonskonto (IRA), bankkontoer, sparekontoer og investeringskontoer. Selv om prosessen opprinnelig var ment å forhindre bortkastelse av eiendeler i tilfelle at en kontoinnehaver døde uten arvinger, blir stater stadig mer aggressive ved anvendelse av denne presedensen til de levende.
For en eiendel som skal escheated, må den oppfylle et krav om dvalemodus; Kontoen må ha vært inaktiv i en bestemt tidsperiode, bestemt av staten, og finansinstitusjonen må ikke kunne kontakte kontoinnehaveren med rimelige midler.
ERISA Protections
ERISAs forskrift om 401 k) planer og andre arbeidsgiversponserte pensjonsplaner var utformet for å sikre at alle planer drives og administreres på samme måte. En 401 (k) som tilbys av en arbeidsgiver i Tennessee, drives derfor på samme måte som en i Massachusetts. Til dette formål forutser ERISA-lovene automatisk konfliktgivende lover eller vedtekter som kan forstyrre planenes ensartethet.
Escheatment regler er blant de statlige lover som er preget av ERISA. Siden escheatment-lovene er statsspesifikke, ville det være umulig å opprettholde enhetlig planadministrasjon dersom kontoer i forskjellige stater var underlagt ulike oppsigelses- og hvilekrav.
I tillegg er 401 (k) planer designet for å ligge relativt uberørt i lange perioder i akkumuleringsfasen. På grunn av denne funksjonen vil håndheving av et aktivitetsbehov på en 401 (k) konto være i strid med planens hensikt.
Unntak til regelen
Det eneste unntaket til ERISA-beskyttelsen for 401 (k) -regnskap er hvis en arbeidsgiver ønsker å si opp en plan og ikke har noe annet datterselskap eller tilknyttet enhet som kontoen kan overføres til. Hvis en tidligere ansatt ikke kan kontaktes og arbeidsgiveren er helt oppløselig, kan en 401 (k) konto bli godkjent av staten for å legge til rette for avslutningen av planen på arbeidsgiverens forespørsel.
Hva betyr det når aksjene i kontoen min er blitt likvidert?
En kontoavvikling oppstår når beholdningen av en konto blir solgt av firmaet der kontoen ble opprettet. I de fleste tilfeller vil dette håndtere problemer som oppstår med marginkrav. Når du registrerer deg for en marginkonto hos et meglerfirma, får firmaet den juridiske rett til å likvide kontoen din når du ikke klarer å oppfylle kontoens krav. Det er to hovedkonto typer: kontanter kontoer og margin kontoer.
Jeg arvet en Roth IRA. Hva er alternativene mine for å ta fordelinger fra kontoen?
Det avhenger. Vanligvis, hvis du er ektefelle til Roth IRA-eieren, og du er den eneste primære støttemottakeren, kan du behandle Roth IRA som din egen. Dette betyr at du ikke trenger å ta utdelinger med mindre du vil gjøre det. Hvis du ikke er den overlevende ektefellen til Roth IRA-eieren, er alternativene som følger: Fordel hele saldoen innen 31. desember i det femte året etter året døde Roth IRA-eieren.
Hvor lang tid skal en lagerkonto være sovende før den kan escheates?
Lær hva som kvalifiserer for en lagerkonto som skal anses for forlatt og kvalifisert til å bli godkjent av staten. Kontoer er i fare hvis det ikke har vært aktivitet i en viss periode.