Kontoinnehavere kan bruke sine tradisjonelle IRA-besparelser til å betale for flere kvalifiserte høyskoleutgifter, inkludert bøker, avgifter, forsyninger og undervisning. I tillegg til å bruke en IRA til å betale for egne høyskoleutgifter, kan kontoinnehavere også bruke midler til å betale for høyskoleutgifter til ektefelle, barn eller barnebarn. Rom og styret er også kvalifiserte utgifter dersom studenten som mottar IRA-fakultetet er innmeldt i minst halv tid, bestemt av skolen.
IRA-midler som brukes til kvalifiserte utdanningskostnader, påløper ikke en tidlig uttaksstraff, selv om pengene trekkes tilbake før kontoinnehaveren er 59. 5 år gammel, minimumsalderen for normale uttak. Imidlertid kan personer som tar en tidlig tilbaketrekking, være gjenstand for inntektsskatt.
Studenter som også mottar skattefri utdanningsstøtte, må gjøre noen tilpasninger til mengden av IRA høyskolefonde de kan bruke. Hvis en student har $ 15 000 i kvalifisert høyskoleutgift og mottar en $ 5 000 Pell-stipend, må han eller hun trekke stipendiet fra hans eller hennes utgifter. I det scenariet blir studentens kvalifiserte utgifter redusert til $ 10 000, og det er det maksimale beløpet for IRA-fagskoler som kan brukes. Andre kilder til skattefri utdanningsstøtte inkluderer veteranhjelp, arbeidsgiverstøtte og skattefrie stipendier og stipendier.
Ved beregning av kvalifiserte utgifter må elevene ikke trekke fra gaver, lån eller arv. For eksempel kan en student som setter en $ 5 000 arv mot hans eller hennes $ 15 000 høyskolekostnader fortsatt bruke $ 15 000 i IRA-midler uten straff.
Kan jeg trekke ut de fleste av mine eiendeler fra min IRA og bruke kontanter så lenge jeg erstatter det i IRA innen ett år?
Generelt, for at distribusjonen skal anses som ikke skattepliktig, må den bli rullet over (deponert) til IRA (eller en annen av IRAene) innen 60 dager etter mottak av distribuerte eiendeler. Etter 60-dagersperioden, kan ikke noe beløp som ikke er erstattet ikke rulles over og blir behandlet som skattepliktig.
Jeg er lærer i et offentlig skole system og jeg don ' Jeg har for tiden en 403 (b) plan, men jeg har litt penger i en Roth IRA og også en selvstyrt IRA. Kan jeg rulle mine IRA-midler i en nyåpnet 403 (b) plan, siden jeg for tiden er ansatt ved skolen sy
Hvis du etablerer en 403 (b) konto under skolens 403 (b) plan, kan rulle de tradisjonelle IRA-eiendelene til 403 (b) -kontoen. Som du kanskje vet, kan overføringen fra Traditional IRA til 403 (b) ikke inkludere etter skatt eller beløp som representerer nødvendige minimumsfordeler.
Jeg er pensjonist, tegner fra min 403 (b) livrente. Jeg er den eneste ansatte i min egen virksomhet. Kvalifiserer jeg meg for en enkel IRA-konto? Jeg vil utsette noen av mine inntekter fra skatt.
Det avhenger. Hvis virksomheten din er uinkorporert, og du har netto inntekt fra selvstendig næringsdrivende, er du berettiget til å etablere og finansiere en pensjonsordning, inkludert en enkel IRA, basert på denne inntekten. IRS definerer nettoinntekter fra selvstendig næringsvirksomhet som bruttoinntekt fra din handel eller virksomhet minus tillatelige fradrag.