a:

Det er forståelig forvirring mellom ulike finansielle fagfolk og deres betegnelser. Forskjellen mellom funksjonene utført av en regnskapsfører og en analytiker er subtile. Regnskapsførere og analytikere er begge viktige medlemmer av det finansielle systemet.

En sertifisert offentlig regnskapsfører (CPA) er en person som har fullført Uniform Certified Public Accountant Examination og som oppfyller hans eller hennes stats krav til medlemskap. Denne eksamenen er utviklet og administrert av American Institute of Certified Public Accountants. Det er også minimumskrav til utdanning for en CPA.

En Chartered Financial Analyst (CFA) er en person som har fullført kravene i programmet fastsatt av CFA Institute. Dette inkluderer å fullføre en universitetsgrad, fullføre tre seks timers tester og få den nødvendige opplevelsen i investeringsbransjen. Personer med disse betegnelsene forventes å opprettholde strenge adferdskodekser og høye standarder for etikk og integritet.

En CPA er involvert i å produsere rapporter som nøyaktig reflekterer forretningsforbindelser mellom selskaper og enkeltpersoner de jobber for. De er også involvert i skatterapportering og arkivering. En CPA kan hjelpe folk og bedrifter til å velge det beste forløpet når det gjelder å minimere skatter og maksimere lønnsomheten. En CPA kan gi råd om ulike former for forretningsorganisasjon og fordelene og fordelene til hver i ulike situasjoner. En CPA kan velge å spesialisere seg på ett eller flere områder. En CPA er også opplært til å gi råd til klienter som har blitt revidert eller krever at rapporter blir revidert.

En CFA vil sannsynligvis motta og analysere rapporter produsert av en regnskapsfører. Offentlige selskaper produserer årlige rapporter som ofte utarbeides av CPA, og CFAs gir deretter anbefalinger til kunder om hvordan man investerer i verdipapirer som tilbys av disse selskapene. En CFA er ofte ansatt av investeringsforvaltningsselskaper som fond, hedgefond og private equity-selskaper. En CFA analyserer bedriftens vekst og lønnsomhet, samt kredittverdigheten og mengden gjeld de har. En CFA er kvalifisert til å utføre personlig økonomisk planlegging og formueforvaltning; han eller hun kan gi kundene råd om de beste investeringene for å gjøre for individuelle situasjoner ved å analysere mål og risikotoleranse, samt vurdere ulike typer skattefordelte investeringsplaner som individuelle pensjonskonto (IRA) og Roth IRA.

Ulike finansanalytikere gir konsensusanalytiker estimatprognoser for tallene som er rapportert i børsnoterte selskapers kvartals- og årsrapporter. Når mange økonomiske analytikere gir prognoser for ett datapunkt, kan en CFA deretter beregne et analytisk konsensus estimat.Disse konsensusestimatene blir mye etterfulgt av både klienter og bedrifter. Det er interessant at finansielle prognoser vanligvis gjøres av CFAer, mens de finansielle rapportene de bruker som grunnlag for prognosene, typisk produseres og revideres av CPA.