I verden av økonomisk planlegging ser Roth IRA noen ganger ut som den kule yngre broren til den mer vanilje tradisjonelle IRA. Faktisk tilbyr Roth-versjonen, som ble introdusert i 1998, en rekke funksjoner som ser ganske attraktive ut: mangel på nødvendige minimumsfordeler (RMDs), fleksibiliteten til å ta ut penger før pensjonering og muligheten til å legge inn bidrag over 70 år .

Ved første øyekast ser valget mellom de to individuelle pensjonskontoene ut som en ganske enkel en. Men grave litt dypere, og du vil legge merke til at den tradisjonelle versjonen av IRA har noen egenhold. Ofte velge mellom den ene eller den andre kommer ned til hvor mye du lager nå og hvor mye du forventer å ta med når du slutter å jobbe.

Vesentlige forskjeller

Før du går videre, er det en liten oppdatering på de respektive IRAene. Begge typer gir forskjellige skattemessige fordeler for de som sprer penger for pensjonering - men de jobber litt annerledes.

Med en tradisjonell IRA investerer du før skatt og betaler inntektsskatt når du tar penger ut i pensjon, betaler skatt på både de opprinnelige investeringene og hva de oppnådde. En Roth er bare motsatt. Du investerer penger som allerede er beskattet til ordinær rente og trekker den - og dens inntjening - skattefri på et senere tidspunkt.

Ved å velge det ene over det andre er nøkkelproblemet om inntektsskattesatsen din blir større eller mindre når du begynner å tappe dine midler. Uten fordel av en krystallkule, er det umulig å vite sikkert. Kongressen kan for eksempel gjøre endringer i skattekoden i de siste årene.

Den andre forskjellen mellom regnskapene, som virker veldig langt utenfor de fleste IRA-investorer, er RMDs som er mandat av tradisjonelle IRAer. Dette er kontantuttak fra kontoen (som du betaler skatt) som må starte året etter året hvor eieren blir 70½. Roths har ingen RMDs.

Når det er sagt, er du nødt til å gi et utdannet gjetning hvis du åpner en IRA. For yngre arbeidstakere som ennå ikke har innsett sitt inntjeningspotensial, har Roth-kontoer en klar kant. Det er fordi når du først går inn i arbeidsstyrken, er det ganske mulig at din effektive skattesats vil være i de lave enkelsifrene. Din lønn vil trolig øke gjennom årene, noe som resulterer i større inntekt - og muligens en høyere skattekonsentral - i pensjon. Derfor er det et incitament til å laste belastningsbelastningen på forhånd. (Hvis din arbeidsgiver tilbyr en Roth-versjon av 401 (k), gjelder samme logikk for disse kontoene.)

"Vi anbefaler yngre arbeidere å gå med Roth fordi tiden er på deres side," sier finansrådgiver Brock Williamson , CFP, med Promontory Financial Planning i Farmington, Utah."Vekst og sammensetning er en av de vakre sannhetene om å investere, spesielt når veksten og sammensetningen er skattefri i Roth. "(For mer, se Roth vs Tradisjonell IRA: Som passer for deg? )

Når du skal forfølge Roth

Men det motsatte kan være sant hvis du er i din topp tjene år. Hvis du er i en av de høyeste skattekonsollene nå, kan det ha ingen steder å gå, men ned i pensjon. I dette tilfellet er du sannsynligvis bedre i å utsette skattemålet ved å bidra til en tradisjonell pensjonskonto.

For de mest velstående investorer kan avgjørelsen være et høydepunkt på grunn av IRS-inntektsbegrensninger for Roth-kontoer . I 2017 kan enkeltpersoner ikke bidra til en Roth hvis de tjener $ 133 000 eller mer per år - eller $ 196 000 eller mer hvis de er gift og sender en felles retur. Mens det er noen strategier for lovlig å omgå denne regelen, kan de med høyere skattesats ikke ha en overbevisende grunn til å gjøre det. (Se Hvordan kan jeg finansiere en Roth IRA hvis inntekten min er for høy til å gjøre direkte bidrag?)

Selvfølgelig, hvis du er et sted midt i karrieren din, kan det tyde på å forutsi din fremtidige skattestatus et komplett skudd i mørket. I så fall kan du bidra til både en tradisjonell IRA og en Roth IRA i samme år, og dermed sikre din innsats. Hovedbestemmelsen er at ditt samlede bidrag ikke kan overstige $ 5, 500 årlig, eller $ 6, 500 hvis du er 50 år eller eldre.

Det kan være andre fordeler med å eie både en tradisjonell og en Roth IRA, sier James B. Twining, CFP, grunnlegger av Financial Plan, Inc., i Bellingham, Wash. "Ved pensjonering kan det være noen" lav skatt 'år på grunn av store langsiktige pleieutgifter eller andre faktorer. Uttak kan tas fra den tradisjonelle IRA i de årene med en svært lav eller til og med en 0% skattekonsentral. Det kan også være noen "høye skatt" år på grunn av store gevinster eller andre problemer. I disse årene kan fordelingene komme fra Roth IRA for å forhindre "bracket spiking", som kan forekomme med store, tradisjonelle IRA-tilbakekallinger dersom den totale skattepliktige inntekten får investor til å gå inn i en høyere oppgradert skattekonsoll. "

The Bottom Line

Visst, det er mange unike fordeler som følger med en Roth IRA. Men vær forsiktig for en hvilken som helst størrelse-passer-alle tilnærming til pensjonsplanlegging. Hvis du allerede er i en av de beste skattekonsollene, kan en tradisjonell IRA kanskje gi et enda større løft til neseegget ditt. (For mer, se 5 hemmeligheter du ikke visste om tradisjonelle IRAer .)