a:

Høykvalitetssalg reduserer kredittrisiko ved å gi et større fortjenesteinnskudd dersom låntakeren ikke klarer å betale gjelden. Kredittrisiko gjelder sannsynligheten for at låntakeren ikke er økonomisk i stand til å betale gjelden. Jo mindre sannsynlig at gjelden kan betales, jo høyere er kredittrisikoen. Dette er relatert til risikoavkastningen. Mer vesentlig avkastning er tilgjengelig som sannsynligheten for å miste penger i en bestemt kontraktsøkning. Siden å gjøre en fortjeneste innebærer en viss risiko, tilbyr noen långivere lån til risikable låntakere i påvente av solid vinning. Risikovirksomheter anses hensiktsmessige når den potensielle avkastningen er betydelig. Når man vurderer en avtale med høy kredittrisiko, bør långivere se på lånerens standard sannsynlighet, størrelsen på lånet og utvinningsgraden.

Låntakere kan vurderes for kredittverdighet for å avgjøre om potensiell fortjeneste på riktig måte reduserer kredittrisikoen. Hvis låntakeren sannsynligvis vil ha mislighold på lånet, kan standardet skje når som helst i løpet av låneperioden og kan slå utlåner med et forventet tap i den regnskapsperioden. Sannsynligheten for mislighold innen det første året kan brukes som referanse. Forutsatt lånerens standard, beregnes også sannsynlig størrelse på tapet ved bestemmelse av kredittrisiko. Gjenvinningsgraden brukes til å estimere hvor stor del av låneforpliktelsen som kan gjenvinnes dersom låntakeren innleverer konkurs eller oppgjør for et lavere tilbakebetalingsbeløp. Ved hjelp av disse tre faktorene kan utlåner sammenligne ulike låntakere og bestemme hvor mye risiko som er involvert i enhver mulig transaksjon. Låntakere med høyere kredittrisiko krever større lånevinster for å balansere risikoen som kreves av utlåner. Denne kredittanalysen bestemmer låntakers evne til å betale tilbake på forpliktelsen til långiveren.

Kreditt er vanligvis vurdert på to forskjellige måter. Enkeltpersoner og bedrifter blir mer vanlig vurdert ved hjelp av kredittanalyse og gitt en kredittpoengsum som brukes til å sammenligne kreditt blant ulike parter. Investorer som ser etter kredittinformasjon om et bestemt selskap, kan se på et kredittvurderingsbureau for ratinginformasjon, for eksempel Standard & Poor's. Kredittanalyse kvantifiserer flere, komplekse faktorer som brukes til å ta kredittbeslutninger og lager et tall eller et sett med bokstaver som uttrykker kredittverdigheten til en bestemt person eller bedrift. Dette systemet benyttes ofte av bankinstitusjoner i vurderingen av låneansøkninger. Bedrifter som søker investering direkte fra offentligheten og fra et bredt spekter av institusjonelle og individuelle investorer, blir typisk vurdert og gitt et brev karakter av et kredittvurderingsbureau.Kredittrisiko fastsettes på samme måte for både enkeltpersoner og store selskaper. De tre faktorene bestemmer kredittrisikoen ved å gi lån til enhver låner og er standard praksis for å vurdere risiko.