Når skattesesongen nærmer seg, teller mange investorer de kapitalgevinster de har akkumulert og realisert i løpet av året. Men det er fortsatt tid til å forbedre de endelige tallene og redusere mengden av skattepliktige gevinster som må rapporteres hvis du har en eller flere tapende beholdninger i porteføljen din. Det er en sølvfôr som kan genereres fra høsting av skattemessige tap i dine skattepliktige detaljhandelsporteføljer før årsskiftet. Bare bruk følgende tre tips for å redusere dine skattepliktige gevinster.

Evaluer Holdings

Gå gjennom detaljhandelsporteføljen din og se hvilke beholdninger som har mistet verdien siden du kjøpte dem. Ikke bry deg om dette i pensjonskontoene dine, fordi du ikke kan deklarere tap som du har det siden de er skattefordelte kontoer. Hvis du har kjøpt en tapende beholdning i din skattepliktig portefølje som har gått ned i verdi i løpet av det siste året, kan du selge det for å generere et korttids tap. Hvis du har holdt din tapende bedrift i mer enn et år til dagen, vil det bli vurdert som et langsiktig tap når du selger det. Dette gjelder uavhengig av om beholdningen er aksje, obligasjon, fond eller børsnotert fond (ETF). Faktisk gjelder det teoretisk for omtrent hvilken som helst type investering, selv om det ikke er offentlig-handlet, men det kan åpenbart ikke være mulig å selge visse typer investeringer, slik som fast eiendom, for denne strategien. (For mer, se: En komplett guide til skattemessig høst med ETFs .)

Husk Vask salgsregel

Internal Revenue Service (IRS) legger et lock på hvordan investorer kan selge miste innehav i sine skattepliktig konto for å generere tap på kapital. For å kunne erklære et tap, kan investor ikke kjøpe tilbake samme sikkerhet eller annen sikkerhet som anses å være vesentlig identisk med den som selges innen 31 kalenderdager etter salget. Så hvis du selger ABC-aksjeselskapet den 15. november, kan du ikke deklarere tapet dersom du kjøper tilbake disse aksjene før 17. desember. Dette skaper risikoen for at sikkerhetsprisen kan gå opp i ventetiden. Men ventetiden kan strekke seg inn i det følgende året. Hvis du selger en aksje eller annen sikkerhet i desember, kan du fortsatt deklarere tapet på skattene dine for det året så lenge du venter minst 31 dager før du kjøper den tilbake.

Hvis du tror at det er en god sjanse for at prisen snart vil stige i sikkerheten du nettopp solgte, kan du være lurt å bare bruke provenuet fra salget til kjøp noe annet. Vurder å bruke inntektene til å kjøpe en ETF som investerer i sektoren av din tidligere beholdning. Dette kan gi deg ekstra diversifisering, og du trenger ikke å vente i 31 dager for å kjøpe den.Dette er ikke alltid den riktige tingen å gjøre. I noen tilfeller kan tap av beholdning utgjøre en viktig del av porteføljen din, og du kan tro at det vil komme seg på et tidspunkt. I så fall er du sannsynligvis klok til bare å vente ut holdperioden og deretter kjøpe sikkerheten tilbake. Du kan også bli heldig og kunne komme inn på en enda lavere pris etter 31 dager. (For mer, se:

Hvordan skattemessig høsting kan spare deg for penger

.) Bunnlinjen Hvis du har betydelige kapitalgevinster til å erklære for året og også ha noen tapende beholdninger i Din portefølje som du ønsker å holde fast på, og deretter høste dem for tap av kapital, kan redusere skatteregningen. Denne strategien kan til og med tillate deg å netto langsiktige tap mot kortsiktige gevinster dersom dine langsiktige tap overstiger dine langsiktige gevinster avhengig av hvor mange gevinster og tap du har. For mer informasjon om skattemessig høsting, les instruksjonene for Schedule D i 1040 eller konsulter skatt eller finansiell rådgiver. (For mer, se:

Fordeler og ulemper med årlig inntektsskatt

.)