a:

401 (k) rollovers er generelt ikke skattepliktig så lenge pengene går inn i en annen kvalifiseringsplan, en individuell pensjonskonto (IRA) eller en 401 (k) innen 60 dager.

Direkte Rollover

Den raskeste og enkleste metoden for rulling over 401 (k) er å foreta en direkte overgang, hvor pensjonsplan A sender penger til en ny konto i plan B uten at den noen gang berører investorens hender.

Manuell rullegardin

AD:

Den andre måten er å trekke pengene tilbake til en bankkonto, og deretter sette den inn i en ny 401 (k) innen 60 dager. Denne manuelle metoden har ulempen med en obligatorisk 20% skattemessig tilbakeholding, noe som betyr at din $ 100, 000 401 (k) blir en sjekk for bare $ 80 000, selv om din klare hensikt er å flytte pengene inn i en annen plan. De resterende $ 20 000 må komme fra andre besparelser. Unnlatelse av å sette inn hele $ 100 000 innen 60 dager resulterer i full regelmessig beskatning, pluss en 10% straff hvis du er under 59 år. 5.

AD:

Så i dette eksemplet, hvis du bare legger inn $ 80 000-sjekken til den nye kontoen, blir de resterende $ 20 000 regnet inntekt det året. Dette kan føre deg til en høyere skattekonsoll, pluss at du vil motta straffen på 10% hvis du er under 59 år. 5.

Unntak

Det er noen unntak hvor deler av 401 (k) kanskje ikke er kvalifisert for rollovers. Disse inkluderer:

• Nødvendige minimumsfordelinger (RMDs)

AD:

• Lån behandlet som en fordeling

• Utfordringer fordelt

• Fordeling av overskytende bidrag og tilhørende inntjening

• En fordeling som er en av en serie med vesentlig lik betaling > • Utbetalinger som velger ut av automatiske bidragsordninger

• Fordelinger for å betale for ulykke, helse eller livsforsikring

• Utbytte på arbeidsgiveravsetninger

• Konsernbevillinger behandlet som ansett fordelinger