Det avhenger.
La oss ta opp de to straffer som vil gjelde - 10% tidlig tilbaketrekningsstraff og 20% føderal tilbakeholdenhet - separat.
Tidlig uttaksstraff Hvis fordelingen fra DROP-fondet ditt blir utbetalt etter at du er skilt fra tjenesten hos arbeidsgiveren, og separasjonen skjedde under eller etter det kalenderår du nådde 55 år, vil beløpet ikke bli gjenstand for straffen på 10%, med mindre du kvalifiserer for et annet unntak. (Se listen over unntak nedenfor.)
Med mindre du kvalifiserer for et unntak, gjelder straffen på 10% dersom du adskiller seg fra tjenesten før året du når alder 55 og / eller hvis fordelingen oppstår før du når alder 59. 5. < Hvis bare en del blir rullet over til en IRA eller annen kvalifisert pensjonsplan, er det bare den delen du beholder (dvs. beløpet som ikke er rullet over), som er underlagt straffen for tidlig uttak.
Forbundsrepublikk
Med mindre distribusjonen behandles som en direkte overgang til en IRA eller annen kvalifisert pensjonsordning, må arbeidsgiveren holde tilbake 20% av beløpet for føderale skatteformål.
Hvis beløpet er betalt til deg, og du velger å rulle over en del til en kvalifisert pensjonsordning, er den delen du beholder (dvs. beløpet ikke rullet over) inntektsskatt.
Hvis arbeidsgiveren betaler utbetalingen til deg, og du senere bestemmer deg for å rulle over fordelingen til en kvalifisert pensjonsordning, kan du enten:
-roll over bruttofordelingsbeløpet. For å gjøre det, må du gjøre forskjellen (beløpet som holdes for skatt av din arbeidsgiver) ut av dine vanlige besparelser.
Unntak for straffen på 10% for tidlig distribusjon
Straffen på 10% for tidlig distribusjon gjelder ikke hvis utbetalinger gjøres før alder 59. 5 er gjort under noen av følgende forhold: -For en mottaker på eller etter arbeidstakerens død.
-Med grunn av at arbeidstaker har kvalifiserende funksjonshemning.
-Med som en del av en serie av vesentlig like periodiske utbetalinger som begynner etter adskillelse fra tjenesten og gjøres minst årlig for arbeidstakerens levetid eller forventet levetid eller livsforventningene til den ansatte og hans eller hennes utpekte støttemottaker . (Utbetalinger i henhold til dette unntaket - unntatt når det gjelder død eller funksjonshemming - må fortsette i minst fem år eller til arbeidstakeren når alder 59. 5, avhengig av hvilken lengre periode det gjelder.)
-For en ansatt etter separasjon fra tjenesten dersom separasjonen skjedde i løpet av eller etter kalenderåret hvor arbeidstakeren nådde 55 år.
-For en annen betalingsmottaker under kvalifisert innenriksrelatert rekkefølge (QDRO).
-For en ansatt for medisinsk behandling opp til det beløpet som er tillatt som medisinsk avdragsavdrag (fastslått uten hensyn til om ansatt spesifiserer fradrag).
-Tidlig laget for å redusere overskuddsbeløp under en 401k plan.
-Tidlig laget for å redusere overskytende ansatt eller tilsvarende arbeidsgiverbidrag (overgripende bidrag).
-Tidlig laget for å redusere overskytende elektive utsettelser.
-Med på grunn av en IRS-avgift på planen.
(For relatert lesing, se
Unngå IRS-straffer på dine IRA-aktiver .) Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby.
Jeg har hørt at arbeidere som ikke ruller over sine 401 (k) s etter å ha gått ut, står overfor noen problemer knyttet til eiendom planlegging. Jeg ble fortalt at det var en slags endelig 2002-regulering. Er dette sant?
Jeg er ikke sikker på hvilken offentlig regulering kontakten din refererte til. Men her er det jeg kan fortelle deg. I 2002 utstedte IRS en endelig forskrift om minimumsfordeling (RMD) som påvirker opsjonene som er tilgjengelige for mottakerne av pensjonsordningens eiendeler.
Jeg er en 80 år gammel som gjør økende obligatoriske minimumsfordeling (RMD) skattebetalinger. Jeg planlegger å konvertere min IRA til en Roth IRA og betale skattene for den totale RMD. Kan jeg trekke penger fra Roth året etter konverteringen? Jeg understa
Først, litt bakgrunnsinformasjon: Skattebehandling av en Roth IRA-distribusjon avhenger av om distribusjonen er kvalifisert eller ikke. Kvalifiserte distribusjoner fra Roth IRA er skatte- og strafffrie, men ikke-kvalifiserte distribusjoner kan bli utsatt for skatt og straffe for tidlig distribusjon.
Jeg har en liten bedrift (LLC), som jeg driver deltid. Jeg jobber også fulltids for et selskap og er registrert i en 401 (k) plan. Er jeg fortsatt kvalifisert til å gjøre bidrag til en person 401 (k) fra inntektene til min deltid LLC?
Så lenge du ikke har eierskap i selskapet du jobber på heltid, og det eneste forholdet du har med selskapet er som ansatt, kan du opprette en uavhengig 401 (k) for ditt begrensede ansvar selskap (LLC) og finansiere planen fra inntektene du mottar fra selskapet.